Ce este taxa pe vânzări? Sfaturi pentru gestionarea taxei pe comerțul electronic în 2023

Taxa pe vânzări impusă de comerțul electronic este o formă de taxă pe consum pe care vânzătorii o iau de la clienții lor și o transferă guvernului federal. Cunoscută și sub denumirea de taxă pe vânzări online, se percepe ca sumă, dar suma exactă variază în funcție de locația clientului și de sediul comercial al comerciantului.

Este diferit când vinzi online decât în ​​magazinele fizice pentru că operezi în mai multe state. Prin urmare, este important să fiți conștienți de structura fiscală a comerțului electronic și de ceea ce trebuie să luați pentru a asigura conformitatea.

Ce este o taxă pe vânzări?

Taxa pe vânzări este o taxă pe care guvernul o impune pentru achiziționarea de bunuri și servicii. Taxa tradițională pe vânzări este impusă punctului de vânzare, luată de comerciant și apoi transmisă guvernului federal. Întreprinderile sunt supuse impozitului pe vânzări într-o anumită jurisdicție dacă aceasta are o legătură; ar putea fi un magazin fizic, un angajat, un afiliat sau orice alt tip de prezență, pe baza legilor jurisdicției.1

Sfaturi pentru gestionarea taxei pe vânzări de comerț electronic

Gestionarea taxei pe vânzări pe comerțul electronic necesită un efort considerabil, coordonare și ajutor. Aceste linii directoare vă pot ajuta să urmăriți legile statului și să colectați și să transferați taxa pe vânzări datorată de comerțul electronic către autoritățile fiscale competente.

Asigurați-vă că urmăriți fiecare bănuț.

Una dintre cele mai eficiente modalități de a ține la curent cu cerințele fiscale pentru vânzări este păstrarea documentelor precise, potrivit Luca Melchionna, CM, manager al Melchionna PLLC. În plus, un sistem de contabilitate fiabil vă poate ajuta să urmăriți facturile și vânzările pentru a vă asigura că cunoașteți sursa vânzărilor.

În mai multe state, cerințele de raportare fiscală sunt în curs de desfășurare. Este esențial ca întreprinderile mici să țină înregistrări exacte în timpul fiecărei vânzări.

Urmăriți termenul limită al fiecărui stat pentru datele de plată.

Timpul în care trebuie să plătiți impozitul pe vânzări la vânzările prin magazine online variază în funcție de stat. Faceți un calendar sau modificați calendarul pe care îl aveți deja cu data scadentă a fiecărui stat pentru a vă asigura că plățile sunt efectuate către autoritățile corecte la data potrivită.

Când vă înregistrați într-un stat, ar trebui să vi se atribuie o frecvență de depunere (lunară, trimestrială, anuală sau alta); aceste tipuri de frecvență au fiecare scadență proprie. În timp ce data scadentă ar putea fi de fapt aceeași dată în fiecare lună, pentru perioada respectivă, datele se pot schimba din cauza weekendurilor, sărbătorilor și altor circumstanțe. Prin urmare, este esențial să verificați datele în loc să presupuneți că știți când apar ele.”

Fiți conștienți de cum să plătiți impozitul pe vânzări.

Fiecare stat are un set diferit de reguli pentru depunerea și plata impozitului pe vânzări din comerțul online. De exemplu, unele state vor accepta cecuri, în timp ce altele vă pot solicita să plătiți online.

Asigurați-vă că aveți toate permisele.

Compania trebuie, de asemenea, să obțină orice autorizație pentru impozitul pe vânzări de care ai putea avea nevoie. Dacă, de exemplu, ați vândut produse în valoare de milioane de dolari în California înainte de adoptarea legii actuale, va trebui să solicitați o scutire de impozitul pe vânzări pentru a continua să faceți acest lucru. De asemenea, veți avea nevoie de autorizație pentru taxa pe vânzări dacă vi se cere să plătiți taxe pe vânzări într-un stat.

Cunoașteți consecințele greșelilor și întârzierilor.

Înțelegerea penalităților impuse pentru plata întârziată sau eroare pentru fiecare stat este la fel de crucială, la fel ca și înțelegerea legilor în sine. Nerespectarea legilor, chiar și într-un fel, poate cauza probleme continue companiei dvs., ceea ce ar putea duce la acțiuni în justiție.

Obțineți sfaturi de la un expert.

Dacă nu sunteți sigur că obligațiile dvs. fiscale sunt într-un anumit stat, ar trebui să consultați un expert în taxe, un CPA sau un avocat. Cunoștințele lor vă vor ajuta să luați cele mai eficiente decizii pentru afacerea dvs. de comerț electronic și să vă asigurați că colectați și plătiți prompt taxa pe vânzări.

6 pași pentru respectarea taxei pe vânzări pentru comerțul electronic

Când v-ați vândut produsele online pentru o lungă perioadă de timp și ați stabilit o bază de clienți în mai multe state, există o mare probabilitate să fi stabilit deja conexiuni economice în unele sau în toate statele. Pe de altă parte, dacă sunteți nou în vânzarea online și încercați să vă stabiliți în nișa dvs., este posibil să nu puteți face acest lucru. În orice caz, este esențial să înțelegeți de ce aveți nevoie pentru a fi conform cu impozitele în toate statele pe care le vindeți.

1. Stabiliți unde aveți legătura cu impozitul pe vânzări.

În cele mai multe cazuri, legile care guvernează legătura economică depind de vânzările vânzătorului de la distanță sau de volumul tranzacțiilor într-un anumit interval de timp, de obicei anul calendaristic anterior sau curent. Majoritatea statelor au o scutire pentru vânzătorii mici; cu toate acestea, ceea ce se califică ca un mic vânzător diferă de la stat la stat.

Pentru California, de exemplu, conceptul de legătură economică este inițiat atunci când un vânzător de la distanță (și orice altă persoană care are legătură cu comerciantul) poate face mai mult de 500.000 USD din vânzări combinate de proprietăți corporale corporale pentru a fi eligibile pentru livrare. către stat în cursul anului calendaristic precedent sau curent. Pragul de legătură economică din Colorado poate fi mai mare de 100.000 USD în vânzări cu amănuntul sau servicii deductibile din impozite în stat. În New York, pragul este de 500.000 USD și 100 de tranzacții.

2. Verificați dacă produsele dvs. sunt supuse impozitului pe vânzări.

Capacitatea de a determina dacă produsul pe care îl vindeți este deductibil sau nu scutit de taxe într-un anumit stat este crucială pentru a determina dacă aveți o legătură economică. Unele state nu permit ca tranzacțiile scutite să fie incluse în pragul de legătură economică. În plus, dacă vindeți articole scutite în state, nu veți fi responsabil pentru colectarea și plata impozitului pe vânzări în acel stat.

Legile privind impozitarea sunt diferite. Legile fiscale sunt diferite, desigur. Majoritatea cămășilor sunt scutite de impozite în New Hampshire, unde nu există taxă pe vânzări. Sunt impozitate în California, în California, unde există. Fiecare cămașă este scutită de taxe în Massachusetts când prețul este mai mare de 175 USD. Dacă locuiți în New York, o cămașă cu un preț de 111 USD sau mai mare este supusă atât taxelor de vânzare de stat, cât și locale, nu, indiferent de locația în care se face vânzarea sau unde este vândută. În schimb, statul scutește o cămașă cu un preț mai mic de 110 USD de la taxa pe vânzări. Cu toate acestea, este supus taxei locale pe vânzările din județul Albany și Yonkers.

În plus, companiile care vând doar vânzări scutite către state nu sunt întotdeauna scutite de la plata impozitului pe vânzări. Majoritatea statelor solicită vânzătorului de la distanță de articole sau servicii scutite de taxe să se înscrie în departamentele fiscale, să înregistreze vânzările scutite și să depună declarații fiscale.

3. Legalizează-ți magazinul de comerț electronic

Dacă ați decis că sunteți în legătură cu un stat, va trebui să fiți înregistrat la biroul fiscal de stat și să obțineți permisul pentru impozitul pe vânzări (numit și licență de vânzător). Înainte de a lua taxa pe vânzări de la orice persoană din stat, acest lucru ar trebui făcut.

În anumite state, este necesar ca vânzătorii aflați la distanță să obțină permisul pentru taxa pe vânzări în momentul în care a fost atins pragul de legătură economică (adică înainte de următoarea vânzare). Alte state permit timp suplimentar. Prin urmare, trebuie să vă monitorizați vânzările în fiecare stat cu atenție și să știți ce se așteaptă. De exemplu, dacă ar trebui să fiți înregistrat și să plătiți impozit pe vânzări, dar nu o faceți, atunci puteți fi tras la răspundere pentru impozitul pe vânzări neîncasat.

4. Instalați colectarea taxelor pe vânzări pentru cărucioarele de cumpărături online și piețele dvs.

Toate aspectele taxei pe vânzări sunt organice. Prin urmare, ratele și regulile de impozitare și reglementările se pot schimba de la o coastă la alta. În plus, amprenta dvs. în nexus se va schimba probabil pe măsură ce vânzările cresc și statele își modifică legile cu privire la taxa pe vânzările de la distanță.

În plus, întreprinderile care își vând bunurile prin intermediul piețelor ar putea constata că taxa pe vânzări este gestionată în mare parte de către facilitatorul de vânzări (aka marketplace). Un număr tot mai mare de state au facilitatori de piață obligați să colecteze și să plătească taxe pe vânzări în numele vânzătorilor terți.

Chiar și aici, ar putea exista unele capcane pentru companiile care operează prin comerț electronic. În primul rând, unele state solicită vânzătorilor de pe piețe să se înscrie și să depună declarații fiscale, chiar dacă nu sunt responsabili pentru colectarea și plata taxei pe vânzări. Vânzările directe sunt responsabilitatea vânzătorilor în comerțul electronic, indiferent dacă vând pe mai multe platforme.

5. Raportați toate taxele pe vânzări colectate de afacerea dvs

Venitul din impozitul pe vânzări este folosit pentru a finanța multe servicii locale și de stat, cum ar fi proiecte de educație, poliție, pompieri și transport. Taxa pe vânzări trebuie raportată corect pentru ca banii să ajungă acolo unde este nevoie.

În multe state, departamentul de venituri din fiecare stat este cel care colectează veniturile din impozitul pe vânzări și le împarte între administrațiile locale, după cum este necesar. Pentru ca acest lucru să se întâmple, fiecărei vânzări trebuie să i se atribuie codul de locație corespunzător. de exemplu, un eveniment din San Francisco trebuie raportat ca vânzare în San Francisco.

Când vine vorba de frecvența raportării, de obicei o determină volumul vânzărilor. Afacerile care nu plătesc mult în termeni de taxe pe vânzări ar putea să raporteze impozitul pe vânzări anual sau chiar trimestrial. Pe de altă parte, companiile cu un volum mare de vânzări își raportează de obicei vânzările lunar și ar putea fi nevoite să plătească un procent din impozitul datorat. Dacă aveți îndoieli, verificați pentru starea corespunzătoare.

6. Depuneți declarațiile de impozit pe vânzări.

Pentru a finaliza procesul fiscal, trebuie să completați declarațiile privind impozitul pe vânzări și să plătiți impozitul pe care l-ați colectat și depus în trust.

Deși nu multor persoane le place procesul de depunere a declarațiilor fiscale pentru vânzări, magazinele fizice care efectuează vânzări doar într-un singur stat vor putea depune deconturi manual fără prea multă disconfort. Întreprinderile de comerț electronic care depun declarații în mai multe jurisdicții ar putea să găsească mai rapid și mai economisitor de bani să automatizeze procesul de depunere a declarațiilor. Odată înființat, va ușura sarcina și va reduce riscul de audit pe termen lung.

Calculator de taxe pe vânzări

• AvaTax ST
• FileLINK
• CCH SureTax

Concluzie

Dacă vindeți online, este important să fiți la curent cu prețurile și legile actuale din statele în care se află personalul, produsele și clienții companiei dvs. Reglementările privind facilitatorii pieței și vânzătorii de la distanță vor continua să se schimbe. Prin urmare, este esențial să încorporați software și să efectuați audituri periodice pentru a vă asigura că sunteți în conformitate.

Obțineți servicii nelimitate de proiectare grafică și video pe RemotePik, rezervați perioada de încercare gratuită

Pentru a fi la curent cu cele mai recente știri despre comerțul electronic și Amazon, abonați-vă la buletinul nostru informativ la www.cruxfinder.com