Satış vergisi nedir? 2023'te E-Ticaret Vergisini Yönetmek İçin İpuçları

E-ticaret tarafından uygulanan satış vergisi, satıcıların müşterilerinden alıp federal hükümete devrettikleri bir tüketim vergisi biçimidir. Çevrimiçi satış vergisi olarak da bilinir, bir miktar olarak alınır, ancak tam tutar müşterinin bulunduğu yere ve satıcının iş yerlerine göre değişir.

Birkaç eyalette faaliyet gösterdiğiniz için, çevrimiçi satış yaptığınızda fiziksel mağazalardan satış yaptığınızda durum farklıdır. Bu nedenle, e-ticaretin vergi yapısının ve uyumluluğu sağlamak için ne yapmanız gerektiğinin farkında olmanız önemlidir.

Satış Vergisi Nedir?

Satış vergisi, hükümetin mal ve hizmet satın alırken uyguladığı bir vergidir. Geleneksel satış vergisi, satış noktasında alınır, perakendeci tarafından alınır ve daha sonra federal hükümete aktarılır. İşletmeler, bir bağlantı noktası varsa, belirli bir yargı alanında satış vergisine tabidir; yargı yasalarına göre gerçek mekanda faaliyet gösteren bir mağaza, bir çalışan, bir bağlı kuruluş veya başka herhangi bir varlık olabilir.1

E-ticaret satış vergisini yönetmek için ipuçları

E-ticarette satış vergisini yönetmek, büyük çaba, koordinasyon ve yardım gerektirir. Bu yönergeler, eyalet yasalarını takip etmenize ve e-ticaret nedeniyle ödenmesi gereken satış vergisini tahsil etmenize ve uygun vergi makamlarına aktarmanıza yardımcı olabilir.

Her kuruşunu takip ettiğinizden emin olun.

Melchionna PLLC'nin bir yöneticisi olan CM Luca Melchionna'ya göre, satışlar için vergi gerekliliklerini takip etmenin en etkili yollarından biri kesin belgeleri tutmaktır. Ayrıca güvenilir bir muhasebe sistemi, satışlarınızın kaynağını bilmenizi sağlamak için faturaları ve satışları takip etmenize yardımcı olabilir.

Bazı eyaletlerde, vergi bildirimi gereklilikleri devam etmektedir. Küçük işletmelerin her satış sırasında doğru kayıtlar tutması esastır.

Ödeme tarihleri ​​için her eyaletin son tarihini takip edin.

Çevrimiçi mağazalar aracılığıyla yapılan satışlarda satış vergisi ödemeniz gereken süre eyalete göre değişir. Ödemelerin doğru yetkililere doğru tarihte yapılmasını sağlamak için her bir eyaletin vade tarihini içeren bir takvim yapın veya zaten sahip olduğunuz takvimi değiştirin.

Bir eyalete kaydolduğunuzda, size bir dosyalama sıklığı atanmalıdır (aylık, üç aylık, yıllık veya diğer); bu sıklık türlerinin her birinin kendi bitiş tarihleri ​​vardır. Vade tarihi aslında her ay aynı tarih olsa da, dönem için hafta sonları, tatiller ve diğer koşullar nedeniyle tarihler değişebilir. Bu nedenle, ne zaman ortaya çıktıklarını bildiğinizi varsaymak yerine tarihleri ​​doğrulamanız önemlidir.”

Satış vergisinin nasıl ödeneceğinin farkında olun.

Her eyaletin, çevrimiçi ticaretten satış vergisinin beyanı ve ödenmesi için farklı kuralları vardır. Örneğin, bazı eyaletler çek kabul ederken, diğerleri çevrimiçi ödeme yapmanızı isteyebilir.

Tüm izinlere sahip olduğunuzdan emin olun.

Şirket ayrıca ihtiyaç duyabileceğiniz tüm satış vergisi izinlerini de almalıdır. Örneğin, yürürlükteki yasanın yürürlüğe girmesinden önce Kaliforniya'da milyonlarca dolar değerinde ürün sattıysanız, bunu yapmaya devam etmek için satış vergisinden muafiyet başvurusunda bulunmanız gerekir. Aynı şekilde, bir eyalette satış vergisi ödemeniz gerekiyorsa, satış vergisi için yetkiye ihtiyacınız olacaktır.

Hataların ve gecikmelerin sonuçlarını bilin.

Her eyalet için geç ödeme veya hata için hangi cezaların verildiğini anlamak, yasaların kendi içlerinde anlaşılması kadar önemlidir. Yasalara bir şekilde uyulmaması, şirketiniz için devam eden ve yasal işlemlere yol açabilecek sorunlara neden olabilir.

Bir uzmandan tavsiye alın.

Vergi yükümlülüklerinizin belirli bir durumda olduğundan emin değilseniz, bir vergi uzmanına, bir CPA'ya veya bir avukata danışmalısınız. Onların bilgileri, e-ticaret işiniz için en etkili kararları almanıza yardımcı olacak ve satış vergisini derhal tahsil etmenizi ve ödemenizi sağlayacaktır.

E-Ticaret Satış Vergisi Uyumluluğu için 6 Adım

Ürünlerinizi uzun süre çevrimiçi sattığınızda ve birkaç eyalette bir müşteri tabanı oluşturduğunuzda, bazı eyaletlerde veya tüm eyaletlerde zaten ekonomik bağlantılar kurmuş olma olasılığınız yüksektir. Öte yandan, çevrimiçi satışta yeniyseniz ve niş alanınızda yer edinmeye çalışıyorsanız, bunu yapamayabilirsiniz. Her durumda, sattığınız tüm eyaletlerde vergi uyumlu olmak için neye ihtiyacınız olduğunu anlamak çok önemlidir.

1. Satış vergisi bağlantı noktanızın nerede olduğunu belirleyin.

Çoğu durumda, ekonomik bağı yöneten yasalar, uzak satıcının satışlarına veya belirli bir zaman dilimi içindeki işlem hacmine, genellikle önceki veya cari takvim yılına bağlıdır. Eyaletlerin çoğunda küçük ölçekli satıcılar için bir muafiyet vardır; ancak, küçük satıcı olarak nitelendirilen şey eyaletten eyalete farklılık gösterir.

Örneğin, California için, ekonomik bağlantı kavramı, uzaktan bir satıcının (ve perakendeciyle ilişkili diğer herhangi bir kişinin) teslimata hak kazanmak için 500.000 $'dan fazla somut kişisel mülk satışı gerçekleştirebildiği zaman başlatılır. önceki veya cari takvim yılında eyalete. Colorado'daki ekonomik bağlantı noktası eşiği, eyalet içindeki perakende satışlarda veya vergiden düşülebilir hizmetlerde 100.000 dolardan fazla olabilir. New York'ta eşik 500.000 ABD Doları ve 100 işlemdir.

2. Ürünlerinizin satış vergisine tabi olup olmadığını doğrulayın.

Sattığınız ürünün belirli bir eyalette vergiden düşülebilir olup olmadığını veya vergiden muaf olup olmadığını belirleme yeteneği, ekonomik bağınız olup olmadığını belirlemek için çok önemlidir. Bazı eyaletler muaf işlemlerin ekonomik bağ eşiğine dahil edilmesine izin vermemektedir. Ayrıca muaf ürünleri eyaletlere satarsanız, o eyalette satış vergisini tahsil etmekten ve ödemekten sorumlu olmayacaksınız.

Vergilendirilebilirlik kanunları farklıdır. Vergi kanunları elbette farklıdır. Çoğu gömlek, satış vergisinin olmadığı New Hampshire'da vergiden muaftır. Kaliforniya'da, nerede olursa olsun vergilendirilirler. Massachusetts'te 175 dolardan yüksek fiyatlı her gömlek vergiden muaftır. New York'ta yaşıyorsanız, fiyatı 111 ABD Doları veya üzerinde olan bir gömlek, satışın yapıldığı veya nerede satıldığına bakılmaksızın hem eyalet hem de yerel satış vergisine tabidir. Tersine, eyalet fiyatı 110 dolardan düşük olan bir gömleği satış vergisinden muaf tutar. Ancak, Albany County ve Yonkers'taki satışlarda yerel vergiye tabidir.

Ek olarak, yalnızca eyaletlere satış muafiyeti satan şirketler her zaman satış vergisinden muaf değildir. Çoğu eyalet, vergiden muaf ürün veya hizmetlerin uzaktan satıcısının vergi departmanlarına kaydolmasını, muafiyet satışlarını kaydetmesini ve vergi beyannameleri sunmasını zorunlu kılar.

3. E-Ticaret mağazanızı yasallaştırın

Bir eyaletle nexus olduğunuza karar verdiyseniz, eyalet vergi dairesine kaydolmanız ve satış vergisi iznini (satıcı lisansı da denir) almanız gerekir. Eyalet içindeki herhangi bir kişiden satış vergisi almadan önce bu yapılmalıdır.

Belirli eyaletlerde, uzaktaki satıcıların satış vergisi iznini ekonomik bağlantı eşiğine ulaşıldığında (yani bir sonraki satıştan önce) almaları gerekir. Diğer eyaletler ek süreye izin verir. Bu nedenle, her eyaletteki satışlarınızı dikkatlice izlemeli ve neyin beklendiğini bilmelisiniz. Örneğin, kayıtlı olmanız ve satış vergisi ödemeniz gerekiyor ama yapmıyorsanız, tahsil edilmemiş satış vergisinden sorumlu tutulabilirsiniz.

4. Çevrimiçi alışveriş sepetleriniz ve pazar yerleriniz için satış vergisi tahsilatını kurun.

Satış vergisinin tüm yönleri organiktir. Bu nedenle, vergi oranları ve kuralları ve düzenlemeleri kıyıdan kıyıya değişebilir. Ayrıca, satışlar arttıkça ve eyaletler uzaktan satış vergisiyle ilgili yasalarını değiştirdikçe nexus'taki ayak iziniz de büyük olasılıkla değişecektir.

Ek olarak, mallarını pazar yerleri aracılığıyla satan işletmeler, satış vergisinin çoğunlukla satış kolaylaştırıcısı (diğer adıyla pazar yeri) tarafından yönetildiğini görebilir. Giderek artan sayıda eyalette, üçüncü taraf satıcılar adına satış vergilerini toplamak ve ödemekle yükümlü olan pazar yeri kolaylaştırıcıları bulunmaktadır.

Burada bile, e-ticaret yoluyla faaliyet gösteren işletmeler için bazı tuzaklar olabilir. İlk olarak, bazı eyaletler, satış vergisini toplamaktan ve ödemekten sorumlu olmasalar bile, pazaryerlerindeki satıcıların kaydolmasını ve vergi beyannamesi vermesini şart koşuyor. Birden fazla platformda satış yapıp yapmadığına bakılmaksızın e-ticarette doğrudan satış satıcıların sorumluluğundadır.

5. İşletmenizin topladığı tüm satış vergilerini bildirin

Satış vergisi geliri, eğitim, polis, itfaiye ve ulaşım projeleri gibi birçok yerel ve devlet hizmetini finanse etmek için kullanılır. Paranın ihtiyaç duyulan yere gitmesi için satış vergisinin doğru bir şekilde bildirilmesi gerekir.

Birçok eyalette, her eyaletteki gelir departmanı, satış vergisi gelirlerini toplayan ve gerektiğinde yerel yönetimler arasında bölüştüren birimdir. Bunun gerçekleşmesi için her satışa uygun konum kodu atanmalıdır. örneğin San Francisco'daki bir etkinlik San Francisco'da bir satış olarak bildirilmelidir.

Raporlama sıklığı söz konusu olduğunda, bunu genellikle satış hacmi belirler. Satış vergisi açısından fazla ödeme yapmayan işletmeler, satış vergisini yıllık, hatta üç aylık olarak bildirebilir. Öte yandan, büyük satış hacmine sahip şirketler genellikle satışlarını aylık olarak bildirir ve ödenmesi gereken verginin bir yüzdesini ödemeleri gerekebilir. Şüpheniz varsa, uygun durumu doğrulayın.

6. Satış vergisi beyannamelerinizi dosyalayın.

Vergi sürecini tamamlamak için, satış vergisi beyannamelerini doldurmanız ve topladığınız ve emanet olarak yatırdığınız vergiyi ödemeniz gerekir.

Satış vergi beyannamesi verme sürecini pek çok kişi sevmese de, yalnızca bir eyalette satış yapan gerçek mekanda faaliyet gösteren dükkanlar, çok fazla rahatsızlık duymadan beyannameleri elden teslim edebilecekler. Birden çok yargı alanında beyanname veren e-ticaret işletmeleri, beyanname verme sürecini otomatikleştirmeyi daha hızlı ve daha fazla para tasarrufu sağlayabilir. Kurulduktan sonra uzun vadede yükü hafifletecek ve denetim riskini azaltacaktır.

Satış vergisi hesaplayıcısı

• AvaTax ST
• DosyaLINK
• CCH SureTax

Çözüm

Çevrimiçi satış yapıyorsanız, işletme personelinizin, ürünlerinizin ve müşterilerinizin bulunduğu eyaletlerdeki güncel fiyatları ve yasaları takip etmeniz önemlidir. Pazar yeri kolaylaştırıcısı ve uzaktan satıcı düzenlemeleri değişmeye devam edecek. Bu nedenle, uyumlu olduğunuzdan emin olmak için yazılımı dahil etmek ve periyodik denetimler yapmak çok önemlidir.

RemotePik'te Sınırsız Grafik ve Video Tasarım Hizmeti Alın, Ücretsiz Denemenizi ayırtın

En son e-Ticaret ve Amazon haberlerinden haberdar olmak için www.cruxfinder.com adresindeki bültenimize abone olun.