판매세란 무엇입니까? 2023년 전자상거래 세금 관리를 위한 팁
게시 됨: 2022-11-22전자 상거래에서 부과하는 판매세는 판매자가 고객에게서 가져가 연방 정부에 이전하는 소비세의 한 형태입니다. 온라인 판매세라고도 하며 금액으로 부과되지만 정확한 금액은 고객의 위치와 판매자의 사업장에 따라 다릅니다.
여러 주에서 사업을 운영하기 때문에 오프라인 매장에서 판매할 때와 온라인에서 판매할 때는 다릅니다. 따라서 전자 상거래의 세금 구조와 규정 준수를 위해 취해야 할 조치를 아는 것이 중요합니다.
목차
- 1 판매세란 무엇입니까?
- 전자상거래 판매세 관리를 위한 2 가지 팁
- 2.1 모든 페니를 추적했는지 확인하십시오.
- 2.2 지불 날짜에 대한 각주의 기한을 추적하십시오.
- 2.3 판매세 납부 방법을 숙지하십시오.
- 2.4 모든 허가를 받았는지 확인하십시오.
- 2.5 실수와 지연의 결과를 파악합니다.
- 2.6 전문가에게 조언을 구하십시오.
- 3 전자상거래 판매세 준수를 위한 6단계
- 3.1 1. 판매세 넥서스가 있는 곳을 결정합니다.
- 3.2 2. 귀하의 제품이 판매세 대상인지 확인하십시오.
- 3.3 3. 전자 상거래 상점 합법화
- 3.4 4. 온라인 쇼핑 카트 및 마켓플레이스에 대한 판매세 징수를 설치합니다.
- 3.5 5. 사업체가 징수한 모든 판매세 신고
- 3.6 6. 판매세 신고서를 제출하십시오.
- 4 판매세 계산기
- 5 결론
- 5.1 관련
판매세란 무엇입니까?
판매세는 정부가 상품과 서비스를 구매할 때 부과하는 세금입니다. 전통적인 판매세는 판매 시점에 부과되며 소매업체가 가져간 다음 연방 정부로 전달됩니다. 사업체는 넥서스가 있는 경우 특정 관할 구역에서 판매세를 납부해야 합니다. 관할 지역의 법률에 따라 오프라인 상점, 직원, 계열사 또는 기타 유형의 존재가 될 수 있습니다.1
전자상거래 판매세 관리 팁
전자 상거래에 대한 판매세 관리에는 상당한 노력, 조정 및 도움이 필요합니다. 이 지침은 주의 법률을 추적하고 전자 상거래에서 지불해야 하는 판매세를 징수하여 적절한 세무 당국에 이전하는 데 도움이 될 수 있습니다.
모든 페니를 추적했는지 확인하십시오.
Melchionna PLLC의 관리자인 Luca Melchionna, CM에 따르면 판매에 대한 세금 요구 사항을 파악하는 가장 효과적인 방법 중 하나는 정확한 문서를 보관하는 것입니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계 시스템은 송장 및 판매를 추적하여 판매 출처를 알 수 있도록 도와줍니다.
여러 주에서 세금 신고 요건이 진행 중입니다. 소기업은 각 판매 중에 정확한 기록을 유지하는 것이 중요합니다.
지불 날짜에 대한 각주의 기한을 추적하십시오.
온라인 상점을 통한 판매에 대해 판매세를 납부해야 하는 시기는 주마다 다릅니다. 올바른 날짜에 올바른 기관에 지불이 이루어지도록 각 주의 만기일로 달력을 만들거나 이미 가지고 있는 달력을 수정하십시오.
주에 등록할 때 제출 빈도(매월, 분기별, 매년 또는 기타)를 지정해야 합니다. 이러한 빈도 유형에는 각각 고유한 기한이 있습니다. 마감일은 실제로 매달 같은 날짜일 수 있지만 해당 기간은 주말, 공휴일 및 기타 상황으로 인해 날짜가 변경될 수 있습니다. 따라서 날짜가 언제 발생하는지 알고 있다고 가정하는 대신 날짜를 확인하는 것이 중요합니다.”
판매세 납부 방법을 숙지하십시오.
모든 주에는 온라인 상거래의 판매세 신고 및 납부에 대한 다양한 규칙이 있습니다. 예를 들어 일부 주에서는 수표를 받는 반면 다른 주에서는 온라인 지불을 요구할 수 있습니다.
모든 허가를 받았는지 확인하십시오.
회사는 또한 귀하가 요구할 수 있는 모든 판매세 허가를 받아야 합니다. 예를 들어, 현행법이 통과되기 전에 캘리포니아에서 수백만 달러 상당의 제품을 판매한 경우 판매세 면제를 신청해야 계속 판매할 수 있습니다. 마찬가지로 주에서 판매세를 납부해야 하는 경우 판매세 승인이 필요합니다.
실수와 지연의 결과를 알 수 있습니다.
각 주별로 체납 또는 착오에 대해 어떤 처벌이 부과되는지 이해하는 것은 법 자체를 이해하는 것과 마찬가지로 중요합니다. 어떤 식으로든 법률을 준수하지 않으면 회사에 지속적인 문제가 발생하여 법적 조치로 이어질 수 있습니다.
전문가에게 조언을 구하십시오.

세금 의무가 특정 주에 있는지 확실하지 않은 경우 세금 전문가, CPA 또는 변호사와 상담해야 합니다. 그들의 지식은 전자 상거래 비즈니스에 가장 효과적인 결정을 내리는 데 도움이 되며 판매세를 즉시 징수하고 납부하도록 합니다.

전자상거래 판매세 준수를 위한 6단계
오랫동안 온라인에서 제품을 판매하고 여러 주에서 고객 기반을 구축했다면 이미 일부 또는 모든 주에서 경제적 인맥을 구축했을 가능성이 높습니다. 반면에 온라인 판매가 처음이고 틈새 시장에서 자신을 확립하려는 경우에는 이 작업을 수행하지 못할 수 있습니다. 어쨌든 판매하는 모든 주에서 세금을 준수하기 위해 필요한 것이 무엇인지 이해하는 것이 중요합니다.
1. 판매세 넥서스가 있는 곳을 결정하십시오.
대부분의 경우 경제적 넥서스를 규율하는 법률은 특정 기간(보통 전년도 또는 현재 역년) 내의 원격 판매자의 판매 또는 거래량에 따라 달라집니다. 대부분의 주에서는 소규모 판매자에 대해 면제가 적용됩니다. 그러나 소규모 판매자의 자격은 주마다 다릅니다.
예를 들어, 캘리포니아의 경우, 경제적 넥서스 개념은 멀리 떨어져 있는 판매자(및 소매업체와 관련된 다른 모든 사람)가 인도 대상 유형 개인 자산의 총 판매 금액이 $500,000 이상일 때 시작됩니다. 전년도 또는 현재 역년 동안 주에 제출합니다. 콜로라도의 경제적 넥서스 임계값은 주 내 소매 판매 또는 세금 공제 서비스에서 $100,000를 초과할 수 있습니다. 뉴욕에서 임계값은 $500,000 및 100건의 거래입니다.
2. 제품이 판매세 대상인지 확인하십시오.
귀하가 판매하는 제품이 특정 주에서 세금 공제 대상인지 여부를 판단하는 능력은 귀하가 경제적 넥서스가 있는지 여부를 결정하는 데 중요합니다. 일부 주에서는 면제 거래가 경제적 넥서스 임계값에 포함되는 것을 허용하지 않습니다. 또한 면제 품목을 주에 판매하는 경우 해당 주에서 판매세를 징수하고 납부할 책임이 없습니다.
과세법은 다릅니다. 물론 세법은 다릅니다. 판매세가 없는 뉴햄프셔에서는 대부분의 셔츠가 세금이 면제됩니다. 그들은 캘리포니아에 있는 캘리포니아에서 과세됩니다. 매사추세츠에서는 셔츠 가격이 175달러를 초과하면 모든 셔츠가 면세됩니다. 뉴욕에 거주하는 경우 가격이 $111 이상인 셔츠는 판매 장소나 판매 장소에 관계없이 주 및 지방 판매세 모두 적용됩니다. 반대로 주에서는 가격이 $110 미만인 셔츠에 대해 판매세를 면제합니다. 그러나 Albany 카운티 및 Yonkers에서의 판매에 대한 지방세가 적용됩니다.
또한 주에 면제되는 판매만 판매하는 회사가 항상 판매세 납부에서 면제되는 것은 아닙니다. 대부분의 주에서는 면세 품목 또는 서비스의 원격 판매자가 세무 부서에 등록하고 면세 판매를 기록하고 세금 신고서를 제출하도록 요구합니다.
3. 전자 상거래 상점 합법화
어떤 주와 연결되어 있다고 결정했다면 주 세무서에 등록하고 판매세 허가(판매자 면허증이라고도 함)를 받아야 합니다. 주 내의 누구로부터든 판매세를 받기 전에 이 작업을 수행해야 합니다.
특정 주에서는 멀리 떨어져 있는 판매자가 경제적 넥서스 임계값에 도달했을 때(즉, 다음 판매 전) 판매세 허가를 받아야 합니다. 다른 주에서는 추가 시간을 허용합니다. 따라서 모든 주에서 판매를 주의 깊게 모니터링하고 예상되는 내용을 알아야 합니다. 예를 들어, 등록되어 판매세를 납부해야 하지만 그렇지 않은 경우 미징수 판매세에 대해 책임을 져야 할 수 있습니다.
4. 온라인 쇼핑 카트 및 마켓플레이스에 대한 판매세 징수를 설치합니다.
판매세의 모든 측면은 유기적입니다. 따라서 세율과 규칙 및 규정은 미국 전역에서 변경될 수 있습니다. 또한 판매가 증가하고 주에서 원격 판매세에 관한 법률을 수정함에 따라 넥서스에서의 발자국이 변경될 수 있습니다.
또한 마켓플레이스를 통해 상품을 판매하는 기업은 판매세가 주로 판매 조력자(일명 마켓플레이스)에 의해 관리된다는 것을 알 수 있습니다. 점점 더 많은 주에서 제3자 판매자를 대신하여 판매세를 징수하고 납부해야 하는 마켓플레이스 촉진자가 있습니다.
여기에서도 전자 상거래를 통해 운영되는 비즈니스에는 몇 가지 함정이 있을 수 있습니다. 첫째, 일부 주에서는 마켓플레이스의 판매자가 판매세를 징수하고 납부할 책임이 없더라도 가입하고 세금 신고서를 제출하도록 요구합니다. 직접 판매는 여러 플랫폼에서 판매하는지 여부에 관계없이 전자 상거래에서 판매자의 책임입니다.
5. 사업체에서 징수한 모든 판매세를 보고하십시오.
판매세 수입은 교육, 경찰, 소방 서비스 및 교통 프로젝트와 같은 많은 지역 및 주 서비스에 자금을 지원하는 데 사용됩니다. 돈이 필요한 곳에 사용되려면 판매세를 정확하게 보고해야 합니다.
많은 주에서 각 주의 세무부는 판매세 수입을 징수하여 필요에 따라 지방 정부에 분배합니다. 이를 위해서는 각 판매에 적절한 위치 코드가 할당되어야 합니다. 예를 들어, 샌프란시스코의 이벤트는 샌프란시스코에서의 판매로 보고되어야 합니다.
보고 빈도와 관련하여 일반적으로 판매량이 결정합니다. 판매세 측면에서 많이 지불하지 않는 사업체는 연간 또는 심지어 분기별로 판매세를 보고할 수 있습니다. 반면에 판매량이 많은 회사는 일반적으로 매월 매출을 보고하고 일정 비율의 세금을 납부해야 할 수도 있습니다. 확실하지 않은 경우 적절한 상태를 확인하십시오.
6. 판매세 신고서를 제출하십시오.
세금 절차를 완료하려면 판매세 신고서를 작성하고 징수하여 신탁에 예치한 세금을 납부해야 합니다.
많은 사람들이 판매에 대한 세금 신고 절차를 좋아하지는 않지만 한 주에서만 판매하는 오프라인 상점은 큰 불편함 없이 손으로 신고서를 제출할 수 있습니다. 여러 관할 구역에서 반품을 제출하는 전자 상거래 비즈니스는 반품 제출 프로세스를 자동화하는 것이 더 빠르고 비용을 절약할 수 있음을 알 수 있습니다. 일단 설정되면 장기적으로 부담을 줄이고 감사 위험을 줄일 수 있습니다.
판매세 계산기

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결론
온라인으로 판매하는 경우 비즈니스 직원, 제품 및 고객이 있는 주의 현재 가격 및 법률을 최신 상태로 유지하는 것이 중요합니다. 마켓플레이스 촉진자 및 원격 판매자 규정은 계속 변경됩니다. 따라서 소프트웨어를 통합하고 정기적인 감사를 수행하여 규정을 준수하는지 확인하는 것이 중요합니다.
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