消費税とは? 2023 年に e コマース税を管理するためのヒント
公開: 2022-11-22E コマースによって課される売上税は、売り手が顧客から徴収し、連邦政府に移転する一種の消費税です。 オンライン売上税とも呼ばれ、金額として請求されますが、正確な金額は、顧客の所在地と販売者の事業所によって異なります。
複数の州で営業しているため、実店舗とオンラインで販売する場合は異なります。 したがって、電子商取引の税制とコンプライアンスを確保するために必要なことを認識することが重要です。
目次
- 1消費税とは?
- e コマース売上税を管理するための2 つのヒント
- 2.1すべてのペニーを追跡するようにしてください。
- 2.2各州の支払い期限を追跡します。
- 2.3売上税の支払い方法に注意してください。
- 2.4すべての許可を持っていることを確認してください。
- 2.5ミスと遅延の結果を知る。
- 2.6専門家からアドバイスを受ける。
- 3 eコマース売上税コンプライアンスへの6つのステップ
- 3.1 1. 消費税関連がある場所を特定します。
- 3.2 2. 製品が売上税の対象かどうかを確認します。
- 3.3 3. eコマースストアを合法化する
- 3.4 4. オンライン ショッピング カートとマーケットプレイスの消費税徴収をインストールします。
- 3.5 5. 事業で徴収した消費税をすべて報告する
- 3.6 6. 消費税申告書を提出します。
- 4消費税計算機
- 5結論
- 5.1関連
消費税とは?
消費税は、政府が商品やサービスの購入に課す税金です。 従来の売上税は、小売業者が徴収し、連邦政府に渡された時点で課されます。 ネクサスがある場合、企業は特定の管轄区域で消費税を支払う義務があります。 法域の法律に基づいて、実店舗、従業員、関連会社、またはその他の種類の存在である可能性があります.1
e コマースの消費税を管理するためのヒント
e コマースの消費税を管理するには、かなりの労力、調整、および支援が必要です。 これらのガイドラインは、州の法律を追跡し、電子商取引によって支払われる消費税を徴収して適切な税務当局に納付するのに役立ちます。
すべてのペニーを追跡するようにしてください。
Melchionna PLLC のマネージャーである Luca Melchionna (CM) によると、売上に対する課税要件を把握するための最も効果的な方法の 1 つは、正確な書類を保管することです。 さらに、信頼できる会計システムは、請求書と売上を追跡して、売上の源泉を確実に把握するのに役立ちます。
いくつかの州では、税金の報告要件が進行中です。 中小企業は、各販売中に正確な記録を保持することが不可欠です。
各州の支払い期限を追跡します。
オンライン ストアでの売上に対する消費税の支払い時期は、州によって異なります。 カレンダーを作成するか、既存のカレンダーを各州の期日で修正して、正しい日付に正しい当局に支払いが行われるようにします。
州に登録するときは、提出頻度 (毎月、四半期ごと、毎年、またはその他) を指定する必要があります。 これらの頻度タイプには、それぞれ独自の期日があります。 期日は毎月同じ日でも、期間中は土日祝日等により変更になる場合があります。 したがって、いつ発生したかを知っていると仮定するのではなく、日付を確認することが不可欠です。」
消費税の支払い方法に注意してください。
すべての州には、オンライン コマースからの消費税の申告と支払いに関する一連の異なる規則があります。 たとえば、小切手を受け入れる州もあれば、オンラインで支払う必要がある州もあります。
すべての許可があることを確認してください。
会社は、あなたが必要とする可能性のある売上税の許可も取得する必要があります。 たとえば、現行法が成立する前にカリフォルニアで数百万ドル相当の製品を販売していた場合、販売を継続するには消費税の免除を申請する必要があります。 同様に、州で消費税を支払う必要がある場合は、消費税の承認が必要です。
間違いや遅れの結果を知る。
州ごとに支払いの遅延や過失に対してどのような罰則が課されるかを理解することは、法律自体を理解するのと同じくらい重要です。 法律を遵守しないことは、たとえ何らかの形であったとしても、会社に継続的な問題を引き起こし、法的措置につながる可能性があります。
専門家からアドバイスを受けましょう。

ご自身の納税義務が特定の州にあるかどうか確信が持てない場合は、税の専門家、公認会計士、または弁護士に相談してください。 彼らの知識は、電子商取引ビジネスにとって最も効果的な決定を下すのに役立ち、消費税を迅速に徴収して支払うことを保証します。

eコマース売上税コンプライアンスへの6つのステップ
長い間オンラインで製品を販売し、いくつかの州で顧客ベースを確立している場合、一部またはすべての州ですでに経済的つながりを確立している可能性が高くなります。 一方、オンライン販売に不慣れで、ニッチ市場での地位を確立しようとしている場合は、これを行うことができない場合があります. いずれにせよ、販売するすべての州で税法を遵守するために何が必要かを理解することが不可欠です。
1. 消費税関連がある場所を特定します。
ほとんどの場合、経済的ネクサスを管理する法律は、特定の期間 (通常は前年または現在の暦年) 内のリモート セラーの売上または取引量に依存します。 大多数の州では、小規模な売り手に対する免除があります。 ただし、小規模販売者としての資格は州によって異なります。
たとえば、カリフォルニア州の場合、経済的ネクサスの概念は、遠く離れた売り手 (および小売業者に関連するその他の人物) が、有形動産の合計売上高が 500,000 ドルを超えて、配達の対象となる場合に開始されます。前年または現在の暦年中の州に。 コロラド州の経済関連のしきい値は、州内の小売売上高または税控除対象サービスで 100,000 ドルを超える場合があります。 ニューヨークでは、しきい値は $500,000および100 トランザクションです。
2. 商品に消費税がかかるかどうかを確認します。
販売する商品が特定の州で免税対象かどうかを判断できることは、経済的つながりがあるかどうかを判断するために重要です。 一部の州では、免除された取引を経済的ネクサスのしきい値に含めることを許可していません。 さらに、免税品目を州に販売する場合、その州で消費税を徴収して支払う責任はありません。
課税法は異なります。 もちろん、税法は異なります。 売上税がないニューハンプシャーでは、ほとんどのシャツが非課税です。 彼らは、カリフォルニア州のカリフォルニア州で課税されます。 マサチューセッツ州では、価格が 175 ドルを超えると、すべてのシャツが非課税になります。 ニューヨークにお住まいの場合、111 ドル以上の価格のシャツは、販売場所や販売場所に関係なく、州と地方の消費税の対象となります。 逆に、州は、価格が 110 ドル未満のシャツの消費税を免除しています。 ただし、アルバニー郡およびヨンカーズでの売上には地方税が課せられます。
さらに、州に免除された売上のみを販売する企業は、常に売上税の支払いを免除されるわけではありません。 ほとんどの州では、免税品目またはサービスのリモート セラーは、税務署に登録し、免税売上を記録し、納税申告書を提出する必要があります。
3. eコマースストアを合法化する
州に関連していると判断した場合は、州の税務署に登録し、売上税の許可 (販売者のライセンスとも呼ばれます) を取得する必要があります。 州内の人から売上税を徴収する前に、これを行う必要があります。
特定の州では、遠隔地にいる売り手は、経済的ネクサスのしきい値に達した時点 (つまり、次の販売前) に売上税の許可を取得する必要があります。 他の州では追加の時間が許可されています。 したがって、すべての州での売上を注意深く監視し、何が予想されるかを知る必要があります。 たとえば、登録して売上税を支払うことになっているのに支払っていない場合、未徴収の売上税の責任を問われる可能性があります。
4. オンライン ショッピング カートとマーケットプレイスの消費税徴収をインストールします。
売上税のすべての側面は有機的です。 したがって、税率と規則、および規制は、海岸ごとに変わる可能性があります。 さらに、売上が伸び、州が遠隔売上税に関する法律を修正するにつれて、nexus でのフットプリントが変化する可能性があります。
さらに、マーケットプレイスを通じて商品を販売する企業は、売上税が主に販売ファシリテーター (別名マーケットプレイス) によって管理されていることに気付く可能性があります。 ますます多くの州で、サードパーティの販売者に代わって消費税を徴収し、支払う必要があるマーケットプレイス ファシリテーターが存在します。
ここでも、電子商取引を通じて運営するビジネスにはいくつかの落とし穴がある可能性があります。 まず、一部の州では、マーケットプレイスの売り手は、売上税の徴収と支払いの責任を負っていませんが、サインアップして納税申告書を提出する必要があります. 直接販売は、複数のプラットフォームで販売するかどうかに関係なく、e コマースの販売者の責任です。
5.あなたのビジネスが徴収したすべての消費税を報告してください
消費税収入は、教育、警察、消防、輸送プロジェクトなど、多くの地方および州のサービスに資金を提供するために使用されます。 消費税が必要な場所に送金されるようにするには、売上税を正しく報告する必要があります。
多くの州では、各州の歳入局が消費税収入を集め、必要に応じて地方政府に分配しています。 これを行うには、各販売に適切な場所コードを割り当てる必要があります。 たとえば、サンフランシスコでのイベントは、サンフランシスコでの売上として報告する必要があります。
レポートの頻度に関しては、通常、販売量によって決まります。 売上税に関してあまり支払っていない企業は、年次または四半期ごとに売上税を報告できる場合があります。 一方、売上高の多い企業は通常、毎月売上を報告し、納税額の一部を支払う必要がある場合があります。 不明な場合は、適切な状態を確認してください。
6.売上税申告書を提出します。
税金の手続きを完了するには、消費税の申告書を作成し、徴収して信託した税金を納付する必要があります。
売上に対する納税申告書を提出するプロセスを好む人は多くありませんが、1 つの州でしか売上を上げない実店舗では、あまり不便なく手書きで申告書を提出できます。 複数の法域で返品を提出している e コマース ビジネスは、返品の提出プロセスを自動化することで、より迅速で費用を節約できる可能性があります。 一度設定すれば、長期的には負担が軽減され、監査リスクが軽減されます。
消費税計算機

- アバタックス ST
- ファイルLINK
- CCHシュアタックス
結論
オンラインで販売している場合は、ビジネス スタッフ、製品、および顧客が所在する州の現在の価格と法律を最新の状態に保つことが重要です。 マーケットプレイス ファシリテーターとリモート セラーの規制は引き続き変更されます。 したがって、ソフトウェアを組み込み、定期的な監査を実施してコンプライアンスを確保することが重要です。
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