ما هي ضريبة المبيعات؟ نصائح لإدارة ضريبة التجارة الإلكترونية في عام 2023

ضريبة المبيعات التي تفرضها التجارة الإلكترونية هي شكل من أشكال ضريبة الاستهلاك التي يأخذها البائعون من عملائهم وينقلونها إلى الحكومة الفيدرالية. تُعرف أيضًا باسم ضريبة المبيعات عبر الإنترنت ، ويتم تحصيلها كمبلغ ، ولكن يختلف المبلغ الدقيق بناءً على موقع العميل وأماكن عمل التاجر.

يختلف الأمر عندما تبيع عبر الإنترنت عنه في المتاجر الفعلية لأنك تعمل في عدة ولايات. لذلك ، من المهم أن تكون على دراية بالهيكل الضريبي للتجارة الإلكترونية وما يجب عليك اتخاذه لضمان الامتثال.

ما هي ضريبة المبيعات؟

ضريبة المبيعات هي ضريبة تفرضها الحكومة على شراء السلع والخدمات. يتم فرض ضريبة المبيعات التقليدية على نقاط البيع ، ويأخذها بائع التجزئة ، ثم يتم تمريرها إلى الحكومة الفيدرالية. تخضع الشركات لضريبة المبيعات في ولاية قضائية معينة إذا كان لها صلة ؛ يمكن أن يكون متجرًا فعليًا أو موظفًا أو شركة تابعة أو أي نوع آخر من التواجد ، بناءً على قوانين الولاية القضائية.

نصائح لإدارة ضريبة مبيعات التجارة الإلكترونية

تتطلب إدارة ضريبة المبيعات على التجارة الإلكترونية جهدًا كبيرًا وتنسيقًا ومساعدة. يمكن أن تساعدك هذه الإرشادات في تتبع قوانين الولاية وجمع وتحويل ضريبة المبيعات المستحقة على التجارة الإلكترونية إلى السلطات الضريبية المناسبة.

تأكد من تتبع كل بنس.

من أكثر الطرق فعالية للحفاظ على المتطلبات الضريبية للمبيعات هو الاحتفاظ بمستندات دقيقة ، وفقًا للوكا ميلشيونا ، مدير شركة Melchionna PLLC. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن لنظام محاسبة موثوق أن يساعد في تتبع الفواتير والمبيعات للتأكد من أنك تعرف مصدر مبيعاتك.

في العديد من الولايات ، لا تزال متطلبات إعداد التقارير الضريبية جارية. من الضروري أن تحتفظ الشركات الصغيرة بسجلات دقيقة أثناء كل عملية بيع.

تتبع الموعد النهائي لكل ولاية لتواريخ الدفع.

يختلف الوقت الذي يجب أن تدفع فيه ضريبة المبيعات على المبيعات من خلال المتاجر عبر الإنترنت من ولاية إلى أخرى. قم بعمل تقويم أو قم بتعديل التقويم الذي لديك بالفعل بتاريخ استحقاق كل ولاية للتأكد من أن المدفوعات تتم إلى السلطات الصحيحة في التاريخ الصحيح.

عندما تقوم بالتسجيل بإحدى الولايات ، يجب أن يتم تخصيص تردد للإيداع (شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا أو غير ذلك) ؛ كل أنواع التكرار هذه لها تواريخ استحقاق خاصة بها. في حين أن تاريخ الاستحقاق قد يكون في الواقع هو نفس التاريخ كل شهر ، بالنسبة للفترة ، قد تتغير التواريخ بسبب عطلات نهاية الأسبوع والعطلات والظروف الأخرى. لذلك من الضروري التحقق من التواريخ بدلاً من مجرد افتراض أنك على علم بوقت حدوثها ".

كن على علم بكيفية دفع ضريبة المبيعات.

كل ولاية لديها مجموعة مختلفة من القواعد لتقديم ودفع ضريبة المبيعات من التجارة عبر الإنترنت. على سبيل المثال ، تقبل بعض الولايات الشيكات ، بينما قد يطلب منك البعض الآخر الدفع عبر الإنترنت.

تأكد من حصولك على جميع التصاريح.

يجب أن تحصل الشركة أيضًا على أي تصاريح ضريبة المبيعات التي قد تحتاجها. على سبيل المثال ، إذا كنت قد بعت منتجات بقيمة ملايين الدولارات في كاليفورنيا قبل إقرار القانون الحالي ، فستحتاج إلى تقديم طلب للحصول على إعفاء من ضريبة المبيعات لمواصلة القيام بذلك. وبالمثل ، ستحتاج إلى إذن لضريبة المبيعات إذا كنت مطالبًا بدفع ضرائب المبيعات في إحدى الولايات.

تعرف على عواقب الأخطاء والتأخير.

إن فهم العقوبات المفروضة على التأخير في السداد أو الخطأ لكل ولاية أمر بالغ الأهمية بنفس طريقة فهم القوانين في حد ذاتها. قد يؤدي عدم الامتثال للقوانين ، حتى بطريقة ما ، إلى مشاكل مستمرة لشركتك ، مما قد يؤدي إلى اتخاذ إجراءات قانونية.

احصل على نصيحة من خبير.

إذا لم تكن متأكدًا من أن التزاماتك الضريبية في حالة معينة ، فيجب عليك استشارة خبير في الضرائب أو محاسب قانوني أو محامٍ. ستساعدك معرفتهم في اتخاذ القرارات الأكثر فاعلية لأعمال التجارة الإلكترونية الخاصة بك والتأكد من أنك تقوم بتحصيل ودفع ضريبة المبيعات على الفور.

6 خطوات للامتثال لضريبة مبيعات التجارة الإلكترونية

عندما تبيع منتجاتك عبر الإنترنت لفترة طويلة وأنشأت قاعدة عملاء في عدة ولايات ، فهناك احتمال كبير بأنك قد أنشأت بالفعل اتصالات اقتصادية في بعض أو كل الولايات. من ناحية أخرى ، إذا كنت جديدًا في البيع عبر الإنترنت وتحاول تثبيت نفسك في مجال تخصصك ، فقد لا تتمكن من القيام بذلك. على أي حال ، من الضروري أن تفهم ما تحتاجه لتكون متوافقًا مع الضرائب في جميع الولايات التي تبيعها.

1. حدد المكان الذي توجد فيه صلة بضريبة المبيعات.

في معظم الحالات ، تعتمد القوانين التي تحكم الترابط الاقتصادي على مبيعات البائع عن بُعد أو حجم المعاملات ضمن إطار زمني معين ، عادةً ما يكون العام التقويمي السابق أو الحالي. غالبية الدول لديها إعفاء لصغار البائعين ؛ ومع ذلك ، فإن ما يعتبر بائعًا صغيرًا يختلف من دولة إلى أخرى.

بالنسبة لولاية كاليفورنيا ، على سبيل المثال ، يبدأ مفهوم العلاقة الاقتصادية عندما يمكن للبائع من مسافة بعيدة (وأي شخص آخر مرتبط ببائع التجزئة) تحقيق أكثر من 500000 دولار من المبيعات المجمعة للممتلكات الشخصية المادية ليكون مؤهلاً للتسليم إلى الولاية خلال السنة التقويمية السابقة أو الحالية. يمكن أن تكون عتبة العلاقة الاقتصادية في كولورادو أكبر من 100000 دولار في مبيعات التجزئة أو الخدمات المعفاة من الضرائب داخل الولاية. في نيويورك ، الحد الأدنى هو 500000 دولار و 100 معاملة.

2. تحقق مما إذا كانت منتجاتك تخضع لضريبة المبيعات.

تعد القدرة على تحديد ما إذا كان المنتج الذي تبيعه معفيًا من الضرائب أم لا معفيًا من الضرائب في حالة معينة أمرًا بالغ الأهمية لتحديد ما إذا كانت لديك رابطة اقتصادية أم لا. لا تسمح بعض الولايات بإدراج المعاملات المعفاة في عتبة الترابط الاقتصادي. بالإضافة إلى ذلك ، إذا قمت ببيع عناصر معفاة في ولايات ، فلن تكون مسؤولاً عن تحصيل ودفع ضريبة المبيعات في تلك الحالة.

قوانين الخضوع للضرائب مختلفة. قوانين الضرائب مختلفة بالطبع. تُعفى معظم القمصان من الضرائب في نيو هامبشاير ، حيث لا توجد ضريبة مبيعات. يتم فرض ضرائب عليهم في ولاية كاليفورنيا في ولاية كاليفورنيا ، حيث توجد. يُعفى كل قميص من الضرائب في ولاية ماساتشوستس عندما يزيد سعره عن 175 دولارًا. إذا كنت تعيش في نيويورك ، فإن قميصًا بسعر 111 دولارًا أو أكثر يخضع لضرائب المبيعات المحلية والولاية لا ، بغض النظر عن الموقع الذي يتم فيه البيع أو مكان بيعه. على العكس من ذلك ، تعفي الدولة قميصًا بسعر أقل من 110 دولارات من ضريبة المبيعات. ومع ذلك ، فهي تخضع للضريبة المحلية على المبيعات في مقاطعة ألباني ويونكرز.

بالإضافة إلى ذلك ، لا تُعفى دائمًا الشركات التي تبيع المبيعات المعفاة للدول فقط من دفع ضريبة المبيعات. تطلب معظم الولايات من البائع البعيد للعناصر أو الخدمات المعفاة من الضرائب التسجيل في إدارات الضرائب ، وتسجيل مبيعات الإعفاء ، وتقديم الإقرارات الضريبية.

3. إضفاء الشرعية على متجر التجارة الإلكترونية الخاص بك

إذا قررت أنك متصل بولاية ما ، فستحتاج إلى التسجيل في مكتب الضرائب بالولاية والحصول على تصريح ضريبة المبيعات (يُسمى أيضًا ترخيص البائع). قبل أخذ ضريبة المبيعات من أي شخص داخل الدولة ، يجب القيام بذلك.

في بعض الولايات ، يُطلب من البائعين البعيدين الحصول على تصريح ضريبة المبيعات في الوقت الذي تم فيه الوصول إلى عتبة الارتباط الاقتصادي (أي قبل البيع التالي). الدول الأخرى تسمح بوقت إضافي. لذلك يجب عليك مراقبة مبيعاتك في كل ولاية بعناية ومعرفة ما هو متوقع. على سبيل المثال ، إذا كان من المفترض أن تكون مسجلاً وتدفع ضريبة المبيعات ولكنك لا تفعل ذلك ، فقد تكون مسؤولاً عن ضريبة المبيعات غير المحصلة.

4. قم بتثبيت مجموعة ضرائب المبيعات لعربات التسوق والأسواق عبر الإنترنت.

جميع جوانب ضريبة المبيعات عضوية. لذلك ، يمكن أن تتغير معدلات الضرائب والقواعد واللوائح من الساحل إلى الساحل. بالإضافة إلى ذلك ، من المرجح أن تتغير بصمتك في العلاقة مع نمو المبيعات وتعديل الدول قوانينها المتعلقة بضريبة المبيعات عن بُعد.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للشركات التي تبيع سلعها من خلال الأسواق أن تجد أن ضريبة المبيعات تتم إدارتها في الغالب من قبل ميسر المبيعات (المعروف أيضًا باسم السوق). يوجد في عدد متزايد من الدول ميسرو سوق مطلوبون لتحصيل ودفع ضرائب المبيعات نيابة عن البائعين الخارجيين.

حتى هنا ، قد يكون هناك بعض المزالق للشركات التي تعمل من خلال التجارة الإلكترونية. أولاً ، تطلب بعض الولايات من البائعين في الأسواق التسجيل وتقديم الإقرارات الضريبية ، على الرغم من أنهم غير مسؤولين عن تحصيل ودفع ضريبة المبيعات. تعتبر المبيعات المباشرة مسؤولية البائعين في التجارة الإلكترونية بغض النظر عما إذا كانوا يبيعون على عدة منصات.

5. قم بالإبلاغ عن كل ضريبة المبيعات التي جمعتها شركتك

تُستخدم عائدات ضريبة المبيعات لتمويل العديد من الخدمات المحلية والولائية ، مثل التعليم والشرطة وخدمات الإطفاء ومشاريع النقل. يجب الإبلاغ عن ضريبة المبيعات بشكل صحيح حتى تذهب الأموال إلى المكان المطلوب.

في العديد من الولايات ، يكون قسم الإيرادات في كل ولاية هو القسم الذي يجمع عائدات ضريبة المبيعات ويقسمها بين الحكومات المحلية كما هو مطلوب. يجب تعيين رمز الموقع المناسب لكل عملية بيع حتى يحدث ذلك. على سبيل المثال ، يجب الإبلاغ عن حدث في سان فرانسيسكو على أنه عملية بيع في سان فرانسيسكو.

عندما يتعلق الأمر بتكرار التقارير ، عادة ما يحدد حجم المبيعات ذلك. قد تتمكن الشركات التي لا تدفع الكثير من حيث ضريبة المبيعات من الإبلاغ عن ضريبة المبيعات على أساس سنوي أو حتى ربع سنوي. من ناحية أخرى ، عادة ما تقوم الشركات التي لديها حجم مبيعات كبير بالإبلاغ عن مبيعاتها شهريًا وقد تحتاج إلى دفع نسبة مئوية من الضريبة المستحقة. إذا كنت في شك ، تحقق من الحالة المناسبة.

6. تقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك.

من أجل إنهاء العملية الضريبية ، يجب عليك إكمال إقرارات ضريبة المبيعات ودفع الضريبة التي جمعتها وأودعتها كأمانة.

على الرغم من أن العديد من الأشخاص لا يحبون عملية تقديم الإقرارات الضريبية على المبيعات ، فإن المتاجر التقليدية التي تحقق مبيعات في ولاية واحدة فقط ستكون قادرة على تقديم الإقرارات يدويًا دون الكثير من الانزعاج. قد تتمكن شركات التجارة الإلكترونية التي تقدم عوائد في ولايات قضائية متعددة من العثور عليها بشكل أسرع وأكثر توفيرًا للمال لأتمتة عملية تقديم المرتجعات. بمجرد إنشائه ، فإنه سيخفف العبء ويقلل من مخاطر التدقيق على المدى الطويل.

حاسبة ضريبة المبيعات

• AvaTax ST
• ملف لينك
• CCH SureTax

استنتاج

إذا كنت تبيع عبر الإنترنت ، فمن المهم مواكبة الأسعار والقوانين الحالية في الولايات التي يتواجد فيها موظفو عملك ومنتجاتك وعملائك. وسيستمر ميسر السوق ولوائح البائع عن بُعد في التغيير. لذلك من الضروري دمج البرامج وإجراء عمليات تدقيق دورية للتأكد من امتثالك.

احصل على خدمات غير محدودة لتصميم الجرافيك والفيديو على RemotePik ، احجز نسختك التجريبية المجانية

لتبقى على اطلاع بأحدث أخبار التجارة الإلكترونية وأمازون ، اشترك في النشرة الإخبارية على www.cruxfinder.com