ภาษีการขายคืออะไร? เคล็ดลับในการจัดการภาษีอีคอมเมิร์ซในปี 2566

ภาษีการขายที่กำหนดโดยอีคอมเมิร์ซเป็นภาษีการบริโภครูปแบบหนึ่งที่ผู้ขายรับจากลูกค้าของตนและโอนไปยังรัฐบาลกลาง หรือที่เรียกว่าภาษีการขายออนไลน์ จะเรียกเก็บเป็นจำนวนเงิน แต่จำนวนเงินที่แน่นอนจะแตกต่างกันไปตามสถานที่ตั้งของลูกค้าและสถานที่ประกอบธุรกิจของผู้ค้า

เมื่อคุณขายออนไลน์แตกต่างจากที่หน้าร้านจริง เพราะคุณดำเนินธุรกิจในหลายรัฐ ดังนั้น สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักถึงโครงสร้างภาษีของอีคอมเมิร์ซและสิ่งที่คุณต้องทำเพื่อให้แน่ใจว่าปฏิบัติตาม

ภาษีการขายคืออะไร?

ภาษีการขายเป็นภาษีที่รัฐบาลเรียกเก็บจากการซื้อสินค้าและบริการ ภาษีการขายแบบดั้งเดิมจะเรียกเก็บ ณ จุดขาย ซึ่งดำเนินการโดยผู้ค้าปลีก และส่งต่อไปยังรัฐบาลกลาง ธุรกิจต้องเสียภาษีการขายในเขตอำนาจศาลเฉพาะหากมี Nexus อาจเป็นร้านค้าที่มีหน้าร้านจริง พนักงาน บริษัทในเครือ หรือการแสดงตนประเภทอื่นๆ ตามกฎหมายของเขตอำนาจศาล1

เคล็ดลับในการจัดการภาษีการขายอีคอมเมิร์ซ

การจัดการภาษีการขายในอีคอมเมิร์ซต้องใช้ความพยายาม การประสานงาน และความช่วยเหลืออย่างมาก หลักเกณฑ์เหล่านี้สามารถช่วยคุณติดตามกฎหมายของรัฐ ตลอดจนรวบรวมและโอนภาษีการขายที่เป็นหนี้อีคอมเมิร์ซไปยังหน่วยงานจัดเก็บภาษีที่เหมาะสม

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณติดตามเงินทุกบาททุกสตางค์

Luca Melchionna, CM, ผู้จัดการของ Melchionna PLLC กล่าวว่าวิธีที่มีประสิทธิภาพที่สุดวิธีหนึ่งในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีสำหรับการขายคือการเก็บเอกสารที่แม่นยำ นอกจากนี้ ระบบบัญชีที่เชื่อถือได้สามารถช่วยติดตามใบแจ้งหนี้และการขาย เพื่อให้แน่ใจว่าคุณทราบแหล่งที่มาของการขายของคุณ

ในหลายรัฐ ข้อกำหนดในการรายงานภาษียังดำเนินอยู่ จำเป็นอย่างยิ่งที่ธุรกิจขนาดเล็กจะต้องเก็บบันทึกที่ถูกต้องระหว่างการขายแต่ละครั้ง

ติดตามกำหนดเวลาการชำระเงินของแต่ละรัฐ

เวลาที่คุณต้องจ่ายภาษีการขายสำหรับการขายผ่านร้านค้าออนไลน์จะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ สร้างปฏิทินหรือแก้ไขปฏิทินที่คุณมีอยู่แล้วพร้อมวันครบกำหนดของแต่ละรัฐ เพื่อให้แน่ใจว่ามีการชำระเงินให้กับหน่วยงานที่ถูกต้องในวันที่ถูกต้อง

เมื่อคุณลงทะเบียนกับรัฐ คุณควรได้รับการกำหนดความถี่ในการยื่น (รายเดือน รายไตรมาส รายปี หรืออื่นๆ) ประเภทความถี่เหล่านี้แต่ละประเภทมีวันครบกำหนดของตัวเอง แม้ว่าวันที่ครบกำหนดอาจเป็นวันที่เดียวกันในแต่ละเดือน แต่สำหรับรอบระยะเวลา วันที่อาจเปลี่ยนแปลงเนื่องจากวันหยุดสุดสัปดาห์ วันหยุด และสถานการณ์อื่นๆ ดังนั้นจึงจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องตรวจสอบวันที่แทนที่จะคิดว่าคุณรู้ว่าจะเกิดขึ้นเมื่อใด”

รู้วิธีชำระภาษีขาย

ทุกรัฐมีกฎที่แตกต่างกันสำหรับการยื่นและการชำระภาษีการขายจากการค้าออนไลน์ ตัวอย่างเช่น บางรัฐยอมรับเช็ค ในขณะที่บางรัฐอาจกำหนดให้คุณชำระเงินออนไลน์

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีใบอนุญาตทั้งหมด

นอกจากนี้ บริษัทจะต้องได้รับใบอนุญาตภาษีการขายใดๆ ที่คุณต้องการ ตัวอย่างเช่น หากคุณขายผลิตภัณฑ์มูลค่าหลายล้านดอลลาร์ในแคลิฟอร์เนียก่อนที่กฎหมายปัจจุบันจะผ่าน คุณจะต้องยื่นขอยกเว้นภาษีการขายเพื่อดำเนินการดังกล่าวต่อไป ในทำนองเดียวกัน คุณจะต้องได้รับอนุมัติสำหรับภาษีการขาย หากคุณต้องจ่ายภาษีการขายในรัฐหนึ่งๆ

รู้ผลของความผิดพลาดและความล่าช้า

การทำความเข้าใจว่าบทลงโทษใดที่กำหนดสำหรับการชำระล่าช้าหรือข้อผิดพลาดสำหรับแต่ละรัฐมีความสำคัญในลักษณะเดียวกับการทำความเข้าใจกฎหมายในตัวมันเอง การไม่ปฏิบัติตามกฎหมายอาจก่อให้เกิดปัญหาต่อเนื่องกับบริษัทของคุณ ซึ่งอาจนำไปสู่การฟ้องร้องทางกฎหมายได้

รับคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ

หากคุณไม่แน่ใจว่าภาระภาษีของคุณอยู่ในสถานะใด คุณควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี CPA หรือทนายความ ความรู้ของพวกเขาจะช่วยคุณในการตัดสินใจที่มีประสิทธิภาพสูงสุดสำหรับธุรกิจอีคอมเมิร์ซของคุณ และทำให้แน่ใจว่าคุณกำลังรวบรวมและชำระภาษีการขายในทันที

6 ขั้นตอนในการปฏิบัติตามภาษีการขายอีคอมเมิร์ซ

เมื่อคุณขายผลิตภัณฑ์ของคุณทางออนไลน์มาเป็นเวลานานและได้สร้างฐานลูกค้าในหลายรัฐแล้ว มีความเป็นไปได้สูงที่คุณได้สร้างความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจในบางรัฐหรือทั้งหมดแล้ว ในทางกลับกัน หากคุณยังใหม่กับการขายออนไลน์และพยายามที่จะสร้างตัวเองในตลาดเฉพาะกลุ่มของคุณ คุณอาจไม่สามารถทำเช่นนี้ได้ ไม่ว่าในกรณีใด คุณจำเป็นต้องเข้าใจสิ่งที่คุณต้องปฏิบัติตามภาษีในทุกรัฐที่คุณขาย

1. กำหนดตำแหน่งที่คุณมี Nexus ภาษีการขาย

ในกรณีส่วนใหญ่ กฎหมายที่ควบคุมความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจจะขึ้นอยู่กับยอดขายหรือปริมาณธุรกรรมของผู้ขายที่อยู่ห่างไกลภายในกรอบเวลาที่แน่นอน โดยปกติจะเป็นปีปฏิทินก่อนหน้าหรือปีปัจจุบัน รัฐส่วนใหญ่มีข้อยกเว้นสำหรับผู้ขายรายย่อย อย่างไรก็ตาม สิ่งที่มีคุณสมบัติเป็นผู้ขายรายย่อยนั้นแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ

ตัวอย่างเช่น สำหรับแคลิฟอร์เนีย แนวคิดเรื่องความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจเริ่มต้นขึ้นเมื่อผู้ขายจากระยะไกล (และบุคคลอื่นใดที่เกี่ยวข้องกับผู้ค้าปลีก) สามารถทำยอดขายรวมกันได้มากกว่า 500,000 ดอลลาร์สำหรับทรัพย์สินส่วนบุคคลที่จับต้องได้เพื่อให้มีสิทธิ์ในการจัดส่ง ให้กับรัฐในช่วงปีปฏิทินก่อนหน้าหรือปีปัจจุบัน เกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจในโคโลราโดอาจมากกว่า $100,000 ในการขายปลีกหรือบริการที่ลดหย่อนภาษีได้ภายในรัฐ ในนิวยอร์ก เกณฑ์คือ $500,000 และ ธุรกรรม 100 รายการ

2. ตรวจสอบว่าผลิตภัณฑ์ของคุณต้องเสียภาษีการขายหรือไม่

ความสามารถในการระบุได้ว่าผลิตภัณฑ์ที่คุณขายสามารถลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ได้รับการยกเว้นภาษีในรัฐใดรัฐหนึ่งนั้นเป็นสิ่งสำคัญในการตัดสินว่าคุณมีความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจหรือไม่ บางรัฐไม่อนุญาตให้รวมธุรกรรมที่ได้รับการยกเว้นไว้ในเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ นอกจากนี้ หากคุณขายสินค้าที่ได้รับการยกเว้นในรัฐ คุณจะไม่มีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บและชำระภาษีการขายในรัฐนั้น

กฎหมายภาษีอากรจะแตกต่างกัน กฎหมายภาษีแตกต่างกันแน่นอน เสื้อส่วนใหญ่ได้รับการยกเว้นภาษีในมลรัฐนิวแฮมป์เชียร์ ซึ่งไม่มีภาษีการขาย พวกเขาถูกเก็บภาษีในแคลิฟอร์เนียในแคลิฟอร์เนียซึ่งมี เสื้อทุกตัวได้รับการยกเว้นภาษีในแมสซาชูเซตส์เมื่อมีราคาสูงกว่า 175 ดอลลาร์ หากคุณอาศัยอยู่ในนิวยอร์ก เสื้อที่มีราคาตั้งแต่ 111 ดอลลาร์ขึ้นไปจะต้องเสียภาษีการขายทั้งของรัฐและท้องถิ่น โดยไม่คำนึงว่าจะขายที่ใดหรือขายที่ใด ในทางกลับกัน รัฐยกเว้นภาษีการขายเสื้อที่มีราคาต่ำกว่า $110 อย่างไรก็ตาม จะต้องเสียภาษีท้องถิ่นจากการขายในเทศมณฑลออลบานีและเมืองยองเกอร์ส

นอกจากนี้ บริษัทที่ขายเฉพาะการขายที่ได้รับการยกเว้นให้กับรัฐจะไม่ได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีการขายเสมอไป รัฐส่วนใหญ่กำหนดให้ผู้ขายสินค้าหรือบริการที่ได้รับการยกเว้นภาษีจากระยะไกลต้องลงทะเบียนในแผนกภาษี บันทึกการขายที่ได้รับการยกเว้น และส่งแบบแสดงรายการภาษี

3. ทำให้ร้านอีคอมเมิร์ซของคุณถูกกฎหมาย

หากคุณตัดสินใจแล้วว่าคุณมีความเกี่ยวข้องกับรัฐ คุณจะต้องลงทะเบียนที่สำนักงานภาษีของรัฐและขอรับใบอนุญาตภาษีการขาย (เรียกอีกอย่างว่าใบอนุญาตของผู้ขาย) ก่อนที่จะรับภาษีการขายจากบุคคลใด ๆ ในรัฐ ควรทำเช่นนี้

ในบางรัฐ จำเป็นสำหรับผู้ขายที่อยู่ห่างไกลในการขอใบอนุญาตภาษีการขาย ณ เวลาที่ถึงจุดเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ (เช่น ก่อนการขายครั้งต่อไป) รัฐอื่น ๆ อนุญาตเวลาเพิ่มเติม ดังนั้นคุณต้องติดตามการขายของคุณในทุกรัฐอย่างรอบคอบและรู้ว่าคาดหวังอะไร ตัวอย่างเช่น หากคุณควรจะจดทะเบียนและชำระภาษีการขาย แต่ไม่ต้องจดทะเบียน คุณก็อาจต้องรับผิดชอบภาษีการขายที่ยังไม่ได้เรียกเก็บ

4. ติดตั้งการเก็บภาษีการขายสำหรับตะกร้าสินค้าและตลาดออนไลน์ของคุณ

ภาษีการขายทุกด้านเป็นแบบออร์แกนิก ดังนั้นอัตราภาษีและกฎและข้อบังคับจึงสามารถเปลี่ยนจากฝั่งหนึ่งไปยังอีกฝั่งหนึ่งได้ นอกจากนี้ รอยเท้าของคุณใน Nexus มีแนวโน้มที่จะเปลี่ยนไปเมื่อยอดขายเติบโต และรัฐต่าง ๆ ปรับเปลี่ยนกฎหมายเกี่ยวกับภาษีการขายทางไกล

นอกจากนี้ ธุรกิจที่ขายสินค้าของตนผ่านตลาดอาจพบว่าภาษีการขายส่วนใหญ่ได้รับการจัดการโดยเจ้าหน้าที่อำนวยความสะดวกในการขาย (หรือที่เรียกว่าตลาดกลาง) รัฐจำนวนมากขึ้นมีผู้อำนวยความสะดวกด้านการตลาดที่จำเป็นในการรวบรวมและจ่ายภาษีการขายในนามของผู้ขายที่เป็นบุคคลที่สาม

แม้แต่ที่นี่ อาจมีข้อผิดพลาดบางประการสำหรับธุรกิจที่ดำเนินการผ่านอีคอมเมิร์ซ ประการแรก บางรัฐกำหนดให้ผู้ขายในตลาดกลางต้องลงทะเบียนและยื่นแบบแสดงรายการภาษี แม้ว่าพวกเขาจะไม่มีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บและชำระภาษีการขายก็ตาม การขายตรงเป็นความรับผิดชอบของผู้ขายในอีคอมเมิร์ซ โดยไม่คำนึงว่าพวกเขาจะขายในหลายแพลตฟอร์มหรือไม่

5. รายงานภาษีการขายทั้งหมดที่ธุรกิจของคุณเก็บได้

รายได้จากภาษีการขายจะใช้เพื่อเป็นเงินทุนสำหรับบริการในท้องถิ่นและของรัฐ เช่น การศึกษา ตำรวจ บริการดับเพลิง และโครงการขนส่ง ต้องรายงานภาษีขายอย่างถูกต้องเพื่อให้เงินไปในที่ที่จำเป็น

ในหลายรัฐ กรมสรรพากรในแต่ละรัฐจะเป็นผู้รวบรวมรายได้จากภาษีการขายและแบ่งให้กับรัฐบาลท้องถิ่นตามที่กำหนด การขายแต่ละครั้งจะต้องกำหนดรหัสสถานที่ที่เหมาะสมเพื่อให้สิ่งนี้เกิดขึ้น เช่น ต้องรายงานเหตุการณ์ในซานฟรานซิสโกว่าเป็นการขายในซานฟรานซิสโก

เมื่อพูดถึงความถี่ของการรายงาน ปริมาณการขายมักจะเป็นตัวกำหนด ธุรกิจที่ไม่ต้องจ่ายภาษีขายมากนักอาจสามารถรายงานภาษีขายเป็นรายปีหรือรายไตรมาสได้ ในทางกลับกัน บริษัทที่มียอดขายจำนวนมากมักจะรายงานยอดขายเป็นรายเดือน และอาจต้องชำระภาษีเป็นเปอร์เซ็นต์ หากมีข้อสงสัย ให้ตรวจสอบสถานะที่เหมาะสม

6. ยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของคุณ

เพื่อให้กระบวนการภาษีเสร็จสิ้น คุณต้องดำเนินการคืนภาษีขายและชำระภาษีที่คุณได้รวบรวมและฝากไว้ในทรัสต์

แม้ว่าจะมีคนไม่มากที่ชอบกระบวนการยื่นแบบแสดงรายการภาษีจากการขาย แต่ร้านค้าที่มีหน้าร้านจริงที่ทำการขายเฉพาะในรัฐเดียวจะสามารถยื่นแบบแสดงรายการด้วยตนเองได้โดยไม่รู้สึกลำบากใจมากนัก ธุรกิจอีคอมเมิร์ซที่ยื่นแบบแสดงรายการในหลายเขตอำนาจศาลอาจสามารถดำเนินการให้กระบวนการยื่นแบบแสดงรายการได้รวดเร็วและประหยัดมากขึ้น เมื่อตั้งค่าแล้วจะช่วยแบ่งเบาภาระและลดความเสี่ยงในการตรวจสอบในระยะยาว

เครื่องคำนวณภาษีขาย

• AvaTax ST
• ลิงค์ไฟล์
• ซีซีเอช ชัวร์แท็กซ์

บทสรุป

หากคุณกำลังขายของออนไลน์ สิ่งสำคัญคือต้องติดตามราคาและกฎหมายปัจจุบันในรัฐที่พนักงาน ธุรกิจ ผลิตภัณฑ์ และลูกค้าของคุณอยู่ กฎข้อบังคับของ Marketplace และ Remote Seller จะยังคงมีการเปลี่ยนแปลงต่อไป ดังนั้นจึงจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องรวมซอฟต์แวร์และดำเนินการตรวจสอบเป็นระยะเพื่อให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตาม

รับบริการออกแบบกราฟิกและวิดีโอไม่จำกัดบน RemotePik จองช่วงทดลองใช้ฟรี

หากต้องการติดตามข่าวสารล่าสุดเกี่ยวกับอีคอมเมิร์ซและ Amazon โปรดสมัครรับจดหมายข่าวของเราที่ www.cruxfinder.com