Tek Tüccarlar için EOFY Vergi İpuçları: İş Konusunda Bilgili Bir Yaklaşım

Her yıl vergi zamanında, birçok iş insanı çılgınca evraklarını düzene sokar ve vergi beyannamelerini vermeye hazırlanır. Avustralya'da, aralarında 1,5 milyondan fazla bireysel tüccar var. Ama onlar kim, ne yapıyorlar ve serbest tüccarlar için birkaç vergi ipucu nedir?

Bir Tek Tüccar Vergiyi Nasıl En Aza İndirebilir?

1. Tek tüccar kimdir?
2. Tek tüccar statüsünün artıları ve eksileri
3. Tek tüccarlar için en iyi ticari vergi ipuçları

Başlamadan önce, bunların göz önünde bulundurmanız ve belki de CPA Australia'ya kayıtlı vergi acenteniz veya muhasebecinizle daha ayrıntılı görüşmeniz gereken fikirler olduğunu açıkça belirtmeliyiz .

Bunun dışında, hadi daha fazlasını öğrenelim!

Tek tüccar kimdir?

Tek bir tüccar, kendi kişisel kapasitesiyle bir işletmeye sahiptir ve işletmektedir. Bir güven veya şirket yapısı tarafından kanunen korunmazlar, yani tüm riskler ve ödüller o kişiye bağlıdır. İşletmenin tüm yönlerinden siz sorumlusunuz. Bir şirket aracılığıyla yürütülen bir iş ile şirket tüzel kişiliktir ve kendi vergi beyannamesini verir.

Tek bir tüccar, vergi söz konusu olduğunda sınırlı esnekliğe sahiptir. Tüm ticari gelirleri kişisel gelir olarak kabul edilir, bu nedenle ne kadar çok kazanırlarsa vergileri de o kadar artar. Bu aynı zamanda, şirketlerin sahip olduğu daha düz oranlar değil, kişisel gelir vergisi oranları üzerinden vergi ödedikleri anlamına gelir. Serbest tüccarın resmi bir Avustralya Vergi Dairesi (ATO) tanımı için burayı okuyun.

Tek tüccar statüsünün artıları ve eksileri

Bu gönderiyi okuyanların çoğu, tercih ettikleri iş yapısını zaten belirlemiş olacak, ancak hala karar veriyorsanız, tek tüccar statüsünü seçmenin başlıca avantajlarına ve dezavantajlarına bakalım. Çoğu zaman, defterin her iki tarafında da aynı yönün işe yaradığını göreceksiniz:

Avantajlar:

• Kurulumu kolay – tek ihtiyacınız olan bir ABN
• Tek tüccar işletmesi kurmak için ucuz
• Patron sensin ve kaderini kontrol edebilirsin
• Tüm kazançlar sizindir

Dezavantajları:

• Tüm kayıplar/yükümlülükler sizindir
• Patron sensin ve her iş kararının üstesinden gelmek zorundasın
• Kişisel gelir vergisi oranlarında vergi ödemek zorunda

Tek tüccarlar için en iyi ticari vergi ipuçları

Dikkate alınması gereken birkaç bağımsız tüccar ipucu var, ancak birçoğunun sadece vergi zamanından ziyade yıl boyunca dikkatinize ve odaklanmanıza güvendiğini belirtmekte fayda var. Örneğin, iyi kayıtlar tutmuyorsanız, masrafların tek tüccar kesintileri olarak talep edileceğini kanıtlamak zor olabilir ve ATO bu masrafları dikkate almayabilir. Serbest tüccarlar için önde gelen vergi ipuçlarından bazılarını listeleyelim:

Doğru ve ayrıntılı mali kayıtlar tutun

1 Temmuz'dan 31 Haziran'a kadar yıl boyunca tüm ticari faaliyetlerinizin sıkı bir kaydını tuttuğunuzdan emin olun. Kayıtlar, harcamaları, satın almaları, satışları ve çalışanlarınıza yapılan ödemeleri içermelidir. Bu tür bir disiplin, tek tüccar giderlerinizin asla küçümsenmemesini sağlayacaktır.

Genellikle bağımsız tüccarlar, finansal verilerinin kayıtlarını tutmak için muhasebe çevrimiçi yazılım paketlerini kullanır. Bunları ayrıca stok kontrolü ve faturalandırma için de kullanırlar. Ve elbette, abonelik giderleri bir kesinti olarak kullanılabilir. Çevrimiçi bir kayıt tutmak, kâr ve zararınızı takip etmeyi kolaylaştıracak ve gerektiğinde işletme finansmanınıza kolay erişim sağlayacaktır.

İş ve kişisel harcamalarınızı farklı hesaplara ayırın

Serbest tüccarların yaptığı en büyük hatalardan biri, işlerini ve kişisel finansallarını karıştırmaktır. Ayrı hesaplar tutmak, vergi zamanında muhasebeciniz için hayatı çok daha kolaylaştıracak ve bütçeyi aşmanıza ve vergiden düşülebilir giderlerin net kayıtlarını tutmanıza yardımcı olacaktır. Vergi beyannameniz verildikten sonra bile makbuzlarınızı en az beş yıl saklamanız gerektiğini unutmayın. Bu kayıtları dijitalleştirmek yardımcı olur.

Vergi zamanı için bir miktar kazanç ayırın

Vergi zamanı geldiğinde, belki ayrı bir hesapta bir kenara para ayırdığınızdan emin olmak akıllıca bir planlamadır, böylece rahatsız edici sürprizlerle karşılaşmazsınız. Vergi için neyi ayırmanız gerektiğini bulmak zor olabilir, bu nedenle rehberlik için muhasebecinizle konuşmaya değer olabilir. Aynı şekilde, varsa GST için bir karşılık ayırmanız gerekir.

Vergi kurallarını takip edin

Tek bir tüccar için yasal vergi kesintileri hakkında bilgi sahibi olmak harika bir fikirdir. Bu bilgi, bağımsız tüccarların Avustralya vergi yılı için vergi indirimlerini en üst düzeye çıkarmasına yardımcı olmalıdır. Avustralya Vergi Dairesi'nin yardımcı olabilecek birçok kaynağı vardır. Başlangıç ​​olarak, tek tüccar veya ortaklık ev tabanlı bir işletme için Kesintileri okuyun .

İçinde, tek tüccar vergi beyannamenizi şekillendirmenize yardımcı olacak faydalı rehberlik bulacaksınız. Örnek olarak, vergi borcunuzu azaltmak için yapabileceğiniz tüm kesintiler olduğundan, aşağıdakiler hakkında doğru kayıtlar tutmak önemlidir:

• Yazılım ve abonelik maliyetleri
• Vergi muhasebecisi maliyetleri
• İşletme kredilerinde faiz
• İş ekipmanının amortismanı (dizüstü bilgisayarlar, mobilya vb.
• İş seyahati masrafları
• Pazarlama maliyetleri
• Bakım maliyetleri
• Kişisel süper katkılar

Verginizi planlayın

Mali yılın sonuna kadar beklemeyin. Verginizin sorumluluğunu üstlenin. Tek tüccarlar için dikkatli planlama ve akıllı vergi ipuçlarının uygulanması vergi faturanızı azaltabilir.

İhtiyacınız olan ekipman için bir şahıs tüccarı anında varlık mahsup talebinde bulunmaya uygun olup olmadığınızı öğrenin ve satın almak için bir plan yapın. Bunu yapmak, tüm maliyetin, amortismanı temsil eden bir kısım yerine indirilebilir bir gider olarak talep edilebileceği anlamına gelir.

Ön ödemeli tek tüccar giderleri var mı? Bunlar, cari yılın harcamalarına dahil edilebilir. Web sitesi barındırmayı, alan yenilemelerini, pazarlama giderlerini ve hatta kiralamayı düşünün. Bu tür bir satın alma son dakikada organize edilemez, bu nedenle vergi konusunda akıllı olmayı planlayın.

Planlama ayrıca kendi faturalarınızı 30 Haziran'dan sonraya göndermenize de yardımcı olacaktır. Defterlerinizdeki tüm şüpheli borçları tamamen kapatmak da akıllıca olacaktır. Bunları mali yılın bitiminden önce not edin.

Vergi yükünüzü en aza indirmek için birçok strateji mevcuttur, ancak hepsi dikkatli planlama ve zaman gerektirir. Mali yılın başlangıcından itibaren uygulanan bir vergi stratejisi, sorumluluğu üstlenmenizi ve kontrolü elinizde tutmanızı sağlayacaktır.

Vergi planlama stratejileri konusunda CPA Australia'ya kayıtlı vergi temsilcinizden tavsiye alın. Yalnızca vergi beyannamelerinin yönetiminde destek sunmakla kalmaz, aynı zamanda kârlılığı artırabilecek bağımsız tüccarlar için yararlı vergi ipuçları sağlayabilirler.

Stok sayımı yapmak

Tek tüccar işinizin bir parçası olarak herhangi bir hisseye sahipseniz, stok sayımı hayati olabilir. Değeri yazılabilecek veya tamamen silinebilecek tüm hasarlı ve/veya eski stok kalemlerini tanımlayın. Bu değer düşüklüğü, ticari stokunuzun değerini ve vergilendirilebilir ticari kârınızı azaltacaktır.

Nitelikli profesyoneller kullanın

Şimdiye kadar, bir serbest tüccara verilebilecek en iyi tavsiye, tavsiye almaktır. İşletmenizin büyüklüğü ne olursa olsun, güvenilir bir profesyonelden yardım ve tavsiye almanız çok önemlidir. Bir muhasebeci veya kayıtlı vergi acentesi, diğer şeylerin yanı sıra, vergi faturanızı en aza indirmek ve vergi süresinin yükünü hafifletmek için uzmanlıklarını kullanabilecektir. Ve maliyetleri düşülebilir.

EOFY'nin sizin gibi bağımsız tüccarlar için göz korkutucu olması gerekmez. Dikkatli bir planlama, temel bir veri toplama ve depolama sistemi, yıl boyunca ayrıntılara gösterilen özen ve profesyonellerin kullanımı ile çok daha kolay hale getirilebilir.