唯一のトレーダーのためのEOFY税のヒント：ビジネスに精通したアプローチ

公開: 2022-07-13

毎年納税時に、多くのビジネスマンは必死に書類を整理し、確定申告の準備をします。オーストラリアでは、その中に150万人以上の唯一のトレーダーがいます。しかし、彼らは誰ですか、彼らは何をしますか、そして唯一のトレーダーのためのいくつかの税のヒントは何ですか？

個人事業主はどのようにして税金を最小限に抑えることができますか？

個人事業主は誰ですか？
個人事業主のステータスの長所と短所
唯一のトレーダーのためのトップビジネスに精通した税のヒント

始める前に、これらは単に検討すべきアイデアであり、オーストラリア公認会計士協会に登録されている税理士または会計士とさらに話し合う必要があることを明確にする必要があります。

それが邪魔にならないように、もっと調べてみましょう！

個人事業主は誰ですか？

個人事業主は、個人の能力で事業を所有および運営しています。それらは、信託または会社の構造によって法律で保護されていません。つまり、すべてのリスクと報酬がその個人に付随しているということです。あなたはビジネスのすべての側面に責任があります。会社を通じて事業を営む会社は法人であり、独自の確定申告を行います。

個人事業主は、税金に関して柔軟性が限られています。彼らの事業所得はすべて個人所得として扱われるので、彼らが稼ぐほど、彼らの税金は増加します。それはまた、彼らが個人所得税率で税金を支払うことを意味し、企業が享受するより均一な税率ではありません。個人事業主のオーストラリア税務署（ATO）の公式定義については、こちらをお読みください。

個人事業主のステータスの長所と短所

この投稿を読んでいるほとんどの人は、彼らの好ましいビジネス構造をすでに決定していますが、それでも決定している場合は、個人事業主のステータスを選択することの主な長所と短所を見てみましょう。多くの場合、同じ側面が元帳の両側で機能することがわかります。

利点：

確立が簡単–必要なのはABNだけです
個人事業を立ち上げるのに費用がかからない
あなたは上司であり、あなたの運命をコントロールすることができます
すべての利益はあなたのものです

短所：

すべての損失/責任はあなたのものです
あなたは上司であり、すべてのビジネス上の決定をやり遂げる必要があります
個人所得税率で納税しなければならない

唯一のトレーダーのためのトップビジネスに精通した税のヒント

考慮すべき個人事業主のヒントがいくつかありますが、多くの人が単に税務時にではなく、年間を通じてあなたの注意と集中に依存していることは注目に値します。たとえば、良好な記録を維持していない場合、個人事業主の控除として請求される費用を証明することが困難になる可能性があり、ATOはこれらの費用を考慮しない可能性があります。唯一のトレーダーのための主要な税のヒントのいくつかをリストしましょう：

正確で詳細な財務記録を保持する

7月1日から6月31日までの年間のすべての事業活動の厳密な記録を維持するようにしてください。記録には、経費、購入、販売、および従業員への支払いを含める必要があります。この種の規律により、個人事業主の費用が過小評価されることはありません。

多くの場合、唯一のトレーダーは、財務データの記録を保持するために会計オンラインソフトウェアパッケージを採用します。また、在庫管理や請求にも使用します。そしてもちろん、サブスクリプション費用は控除として使用することができます。オンライン記録を保持すると、利益と損失の追跡が簡単になり、必要なときにビジネスの財務に簡単にアクセスできるようになります。

あなたのビジネスと個人の費用を異なるアカウントに分けてください

唯一のトレーダーが犯す最大の過ちの1つは、ビジネスと個人の財務が混ざり合うことです。特別勘定を保持することは、税務時に会計士の生活をはるかに楽にし、予算を維持し、税控除の対象となる費用を明確に記録するのに役立ちます。確定申告後も忘れずに、領収書は5年以上保管してください。これらのレコードをデジタル化すると役立ちます。

税務時間のためにいくらかの収入を取っておきます

納税時期が来たときに、おそらく別の口座に資金を確保しておくのは賢明な計画です。そうすれば、不安な驚きはありません。税金のために何を隔離すべきかを理解するのは難しい場合があるので、指導のために会計士と話す価値があるかもしれません。同様に、該当する場合はGSTの準備をする必要があります。

税法に遅れないようにしてください

個人事業主の正当な税額控除に精通することは素晴らしい考えです。その知識は、唯一のトレーダーがオーストラリアの課税年度の税額控除を最大化するのに役立つはずです。オーストラリア税務署には、支援できるリソースがたくさんあります。まず、個人事業主またはパートナーシップの在宅ビジネスの控除をお読みください。

その中には、個人事業主の確定申告を形作るのに役立つ役立つガイダンスがあります。例として、以下について正確な記録を保持することが重要です。これらはすべて、納税義務を軽減するために行うことができる控除です。

ソフトウェアとサブスクリプションのコスト
税理士の費用
ビジネスローンの利息
業務用機器（ノートパソコン、家具など）の減価償却
出張費
マーケティング費用
維持費
個人的なスーパー貢献

税金の計画を立てる

会計年度末まで待つだけではいけません。税金を負担してください。思慮深い計画と唯一のトレーダーのための賢い税のヒントを適用することはあなたの税額を減らすことができます。

必要な機器の個人事業主の即時資産償却を請求する資格があるかどうかを確認し、購入の計画を立てます。そうすることで、減価償却を表す部分ではなく、費用全体を控除可能な費用として請求できるようになります。

前払いできる個人事業主の費用はありますか？これらは、今年度の経費に含めることができる場合があります。ウェブサイトのホスティング、ドメインの更新、マーケティング費用、さらにはレンタルを考えてみてください。そのような購入は土壇場で組織することができないので、税の賢いことを計画してください。

計画はまたあなたが6月30日を超えてあなた自身の請求書を押し戻すのを助けるでしょう。あなたがあなたの本のどんな不良債権も完全に乗り越えていることを確実にすることも賢明でしょう。会計年度の終わりまでにそれらを帳消しにしてください。

税負担を最小限に抑えるための多くの戦略が存在しますが、すべて慎重な計画と時間を必要とします。会計年度の初めから実施されている税務戦略は、あなたが責任を負い、管理を維持することを保証します。

税務計画戦略については、CPAオーストラリアに登録されている税務代理人にアドバイスを求めてください。彼らは納税申告書の管理をサポートするだけでなく、収益性を高めることができる唯一のトレーダーに役立つ税務上のヒントを提供することができます。

ストックテイクを行う

個人事業の一環として株式を保有している場合は、株式取得が不可欠になる可能性があります。値を書き留めたり、完全に償却したりできる、破損した在庫アイテムや陳腐化した在庫アイテムをすべて特定します。その評価減はあなたの取引株の価値とあなたの課税事業利益を減らすでしょう。

資格のある専門家を使用する

個人事業主に提供できる最善のアドバイスは、アドバイスを受けることです。あなたのビジネスの規模に関係なく、あなたが信頼できる専門家から助けとアドバイスを得ることが重要です。とりわけ、会計士または登録税務代理人は、彼らの専門知識を使用して、税額を最小限に抑え、税務時間の負担を軽減することができます。そして、彼らの費用は控除可能です。

EOFYは、あなたのような唯一のトレーダーにとって気が遠くなる必要はありません。綿密な計画、基本的なデータ収集および保存システム、年間を通しての細部への注意、および専門家の使用により、それは非常に簡単になります。