Suggerimenti fiscali EOFY per i commercianti individuali: un approccio esperto di affari

Ogni anno, al momento delle tasse, molti uomini d'affari mettono freneticamente in ordine le loro scartoffie e si preparano a presentare la dichiarazione dei redditi. In Australia, tra loro ci sono più di 1,5 milioni di ditte individuali. Ma chi sono, cosa fanno e quali sono alcuni consigli fiscali per le ditte individuali?

Come può un commerciante individuale ridurre al minimo le tasse?

1. Chi è una ditta individuale?
2. Pro e contro dello status di ditta individuale
3. I migliori consigli fiscali per le imprese individuali

Prima di iniziare, è necessario chiarire che si tratta semplicemente di idee che dovresti considerare e forse discutere ulteriormente con il tuo agente fiscale o contabile registrato CPA Australia.

Detto questo, scopriamo di più!

Chi è una ditta individuale?

Una ditta individuale possiede e gestisce un'impresa a titolo personale. Non sono protetti per legge da un trust o da una struttura aziendale, il che significa che tutti i rischi, così come i benefici, sono legati a quella persona. Sei responsabile di tutti gli aspetti dell'attività. Con un'impresa gestita tramite una società, la società è la persona giuridica e presenta la propria dichiarazione dei redditi.

Una ditta individuale ha una flessibilità limitata quando si tratta di tasse. Tutto il loro reddito d'impresa è trattato come reddito personale, quindi più guadagnano, più aumentano le tasse. Significa anche che pagano le tasse alle aliquote dell'imposta sul reddito delle persone fisiche e non alle tariffe piatte di cui godono le aziende. Per una definizione ufficiale dell'Australian Tax Office (ATO) di ditta individuale, leggi qui.

Pro e contro dello status di ditta individuale

La maggior parte delle letture di questo post avrà già determinato la propria struttura aziendale preferita, ma nel caso in cui tu stia ancora decidendo, diamo un'occhiata ai principali vantaggi e svantaggi dell'optare per lo status di ditta individuale. Molto spesso, scoprirai che lo stesso aspetto può funzionare su entrambi i lati del libro mastro:

vantaggi:

• Facile da stabilire: tutto ciò di cui hai bisogno è un ABN
• Economico per avviare un'attività di ditta individuale
• Tu sei il capo e puoi controllare il tuo destino
• Tutti i profitti sono tuoi

Svantaggi:

• Tutte le perdite/passività sono tue
• Tu sei il capo e devi controllare ogni decisione aziendale
• Devono pagare le tasse alle aliquote dell'imposta sul reddito delle persone fisiche

I migliori consigli fiscali per le imprese individuali

Ci sono alcuni suggerimenti per le ditte individuali da considerare, ma vale la pena notare che molti si affidano alla tua attenzione e concentrazione durante tutto l'anno piuttosto che semplicemente al momento delle tasse. Ad esempio, se non si conservano buoni registri, potrebbe essere difficile dimostrare le spese da rivendicare come detrazioni per ditta individuale e l'ATO potrebbe non considerare queste spese. Elenchiamo alcuni dei principali consigli fiscali per le ditte individuali:

Tenere registri finanziari accurati e dettagliati

Assicurati di mantenere una registrazione rigorosa di tutte le tue attività commerciali durante l'anno, dal 1 luglio al 31 giugno. Le registrazioni dovrebbero includere spese, acquisti, vendite e pagamenti effettuati ai tuoi dipendenti. Questo tipo di disciplina farà in modo che le tue spese di ditta individuale non vengano mai sottovalutate.

Spesso le ditte individuali utilizzeranno pacchetti software di contabilità online per tenere traccia dei loro dati finanziari. Li usano anche per il controllo delle scorte e la fatturazione. E, naturalmente, le spese di abbonamento possono essere utilizzate come detrazione. Tenere un registro online semplificherà il monitoraggio di profitti e perdite e ti consentirà di accedere facilmente alle tue finanze aziendali quando necessario.

Separa le tue spese aziendali e personali in conti diversi

Uno dei più grandi errori che commettono i commercianti individuali è quello di confondere la loro attività e i dati finanziari personali. Tenere conti separati renderà la vita molto più facile per il tuo commercialista al momento delle tasse e dovrebbe aiutarti a rispettare il budget e tenere registri chiari di eventuali spese deducibili dalle tasse. Non dimenticare che anche dopo la presentazione della dichiarazione dei redditi è fondamentale conservare le ricevute per almeno cinque anni. La digitalizzazione di questi record aiuta.

Metti da parte alcuni guadagni per il tempo delle tasse

È una pianificazione intelligente per garantire che quando arriva l'ora delle tasse, hai fondi messi da parte, magari in un conto separato, in modo da non avere sorprese spiazzanti. Capire cosa dovresti sequestrare per le tasse può essere complicato, quindi potrebbe valere la pena parlare con il tuo commercialista per avere indicazioni. Allo stesso modo, è necessario prevedere un accantonamento per la GST, se applicabile.

Tieniti aggiornato sulle regole fiscali

Familiarizzare con le legittime detrazioni fiscali per una ditta individuale è un'ottima idea. Tale conoscenza dovrebbe aiutare le ditte individuali a massimizzare le detrazioni fiscali per l'anno fiscale australiano. L'Australian Tax Office ha molte risorse disponibili per aiutare. Per cominciare, leggi le detrazioni per un'impresa individuale o un'impresa domestica di partnership .

In esso troverai indicazioni utili che ti aiuteranno a modellare la tua dichiarazione dei redditi di ditta individuale. Ad esempio, è importante tenere registri accurati su quanto segue poiché tutte sono detrazioni che puoi effettuare per ridurre la tua responsabilità fiscale:

• Software e costi di abbonamento
• Spese fiscali
• Interessi sui prestiti alle imprese
• Ammortamento delle attrezzature aziendali (oggetti come laptop, mobili, ecc.)
• Spese di viaggio d'affari
• Costi di marketing
• Costi di manutenzione
• Supercontributi personali

Pianifica la tua tassa

Non limitarti ad aspettare la fine dell'anno finanziario. Prendi in carico la tua tassa. Una pianificazione ponderata e l'applicazione di suggerimenti fiscali intelligenti per le ditte individuali possono ridurre la tua bolletta fiscale.

Scopri se sei idoneo a richiedere la cancellazione istantanea di un'attività da ditta individuale sull'attrezzatura di cui hai bisogno e fai un piano per l'acquisto. Ciò significa che l'intero costo può essere rivendicato come spesa deducibile anziché come parte che rappresenta l'ammortamento.

Ci sono spese di ditta individuale che possono essere prepagate? Questi possono essere inclusi nelle spese dell'anno in corso. Pensa all'hosting di siti Web, ai rinnovi di domini, alle spese di marketing e persino al noleggio. Tali acquisti non possono essere organizzati all'ultimo minuto, quindi pianifica di essere fiscalmente intelligente.

La pianificazione ti aiuterà anche a rimandare le tue fatture oltre il 30 giugno. Sarebbe anche saggio assicurarti di essere completamente al riparo da eventuali crediti inesigibili sui tuoi libri contabili. Cancellarli prima della fine dell'anno finanziario.

Esistono molte strategie per ridurre al minimo il carico fiscale, ma tutte richiedono un'attenta pianificazione e tempo. Una strategia fiscale in atto dall'inizio dell'anno finanziario ti assicurerà di prendere in carico e mantenere il controllo.

Chiedi consiglio al tuo agente fiscale registrato CPA Australia sulle strategie di pianificazione fiscale. Non solo offrono supporto nella gestione delle dichiarazioni dei redditi, ma possono fornire utili suggerimenti fiscali per le ditte individuali che possono aumentare la redditività.

Fai un bilancio

Un inventario può essere vitale se detieni azioni come parte della tua attività di ditta individuale. Identificare tutti gli articoli di magazzino danneggiati e/o obsoleti che possono essere svalutati o completamente svalutati. Tale svalutazione ridurrà il valore delle tue azioni commerciali e il tuo profitto aziendale imponibile.

Rivolgiti a professionisti qualificati

Di gran lunga, il miglior consiglio che si può fornire a un commerciante individuale è ottenere consigli. Indipendentemente dalle dimensioni della tua attività, è fondamentale ricevere aiuto e consigli da un professionista di fiducia. Un commercialista o un agente fiscale registrato, tra le altre cose, sarà in grado di utilizzare la propria esperienza per ridurre al minimo la bolletta fiscale e alleggerire l'onere del tempo fiscale. E i loro costi sono deducibili.

L'EOFY non deve essere scoraggiante per i commercianti individuali come te. Può essere reso molto più semplice con una pianificazione ponderata, un sistema di raccolta e archiviazione dati di base, attenzione ai dettagli durante tutto l'anno e l'utilizzo di professionisti.