Porady podatkowe EOFY dla przedsiębiorców indywidualnych: podejście do biznesu

Każdego roku w czasie podatkowym wielu ludzi biznesu gorączkowo porządkuje dokumenty i przygotowuje się do złożenia zeznań podatkowych. W Australii jest wśród nich ponad 1,5 miliona osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą. Ale kim oni są, czym się zajmują i jakie są wskazówki podatkowe dla przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą?

Jak przedsiębiorca indywidualny może zminimalizować podatek?

1. Kim jest jednoosobowy przedsiębiorca?
2. Plusy i minusy statusu jednoosobowego przedsiębiorcy
3. Najważniejsze wskazówki podatkowe dla przedsiębiorców indywidualnych

Zanim zaczniemy, należy wyjaśnić, że są to po prostu pomysły, które należy rozważyć i być może dalej przedyskutować z agentem podatkowym lub księgowym zarejestrowanym w CPA Australia.

Pomijając to, dowiedzmy się więcej!

Kim jest jednoosobowy przedsiębiorca?

Osoba prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą jest właścicielem i prowadzi działalność gospodarczą we własnym imieniu. Nie są chronieni prawnie przez trust lub strukturę firmy, co oznacza, że ​​całe ryzyko, a także nagrody są związane z tą osobą. Jesteś odpowiedzialny za wszystkie aspekty działalności. W przypadku działalności prowadzonej za pośrednictwem spółki firma jest osobą prawną i składa własne zeznanie podatkowe.

Osoba prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą ma ograniczoną elastyczność, jeśli chodzi o podatki. Cały ich dochód z działalności gospodarczej jest traktowany jako dochód osobisty, więc im więcej zarabia, tym bardziej wzrasta jego podatek. Oznacza to również, że płacą podatek według stawek podatku dochodowego od osób fizycznych, a nie według stawek płaskich, z których korzystają firmy. Aby zapoznać się z oficjalną definicją jednoosobowego przedsiębiorcy Australijskiego Urzędu Skarbowego (ATO), przeczytaj tutaj.

Plusy i minusy statusu jednoosobowego przedsiębiorcy

Większość czytających ten post określi już preferowaną strukturę biznesową, ale jeśli nadal decydujesz, spójrzmy na główne zalety i wady wyboru statusu jednoosobowego przedsiębiorcy. Bardzo często ten sam aspekt może działać po obu stronach księgi:

Zalety:

• Łatwy do założenia – wszystko czego potrzebujesz to ABN
• Niedrogie założenie firmy jednoosobowej
• Jesteś szefem i możesz kontrolować swoje przeznaczenie
• Wszystkie zyski są Twoje

Niedogodności:

• Wszystkie straty/zobowiązania są Twoje
• Jesteś szefem i musisz być ponad każdą decyzją biznesową
• Musisz płacić podatek według stawek podatku dochodowego od osób fizycznych

Najważniejsze wskazówki podatkowe dla przedsiębiorców indywidualnych

Istnieje kilka wskazówek dotyczących jednoosobowego przedsiębiorcy, ale warto zauważyć, że wielu polega na Twojej uwadze i skupieniu przez cały rok, a nie tylko w czasie podatkowym. Na przykład, jeśli nie prowadzisz dobrej dokumentacji, może być trudno udokumentować wydatki, które mają być odliczone jako potrącenia jednoosobowe, a ATO może nie brać pod uwagę tych wydatków. Wymieńmy niektóre z wiodących wskazówek podatkowych dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą:

Prowadź dokładną i szczegółową dokumentację finansową

Upewnij się, że prowadzisz ścisłą ewidencję wszystkich działań biznesowych w ciągu roku, od 1 lipca do 31 czerwca. Ewidencja powinna obejmować wydatki, zakupy, sprzedaż i płatności dokonane na rzecz Twoich pracowników. Ten rodzaj dyscypliny zapewni, że Twoje wydatki jednoosobowe nigdy nie będą niedoszacowane.

Często przedsiębiorcy indywidualni wykorzystują pakiety oprogramowania księgowego online do prowadzenia ewidencji swoich danych finansowych. Używają ich również do kontroli zapasów i fakturowania. I oczywiście wydatki na subskrypcję można wykorzystać jako odliczenie. Prowadzenie ewidencji online uprości śledzenie zysków i strat oraz zapewni łatwy dostęp do finansów firmy w razie potrzeby.

Rozdziel wydatki biznesowe i osobiste na różne konta

Jednym z największych błędów popełnianych przez jednoosobowych przedsiębiorców jest mieszanie finansów biznesowych i osobistych. Prowadzenie oddzielnych ksiąg rachunkowych znacznie ułatwi życie Twojemu księgowemu w czasie podatkowym i powinno pomóc Ci utrzymać budżet i prowadzić klarowną ewidencję wszelkich wydatków, które można odliczyć od podatku. Nie zapominaj, że nawet po złożeniu zeznania podatkowego ważne jest, aby przechowywać rachunki przez co najmniej pięć lat. Digitalizacja tych zapisów pomaga.

Odłóż część zarobków na czas podatkowy

To mądre planowanie, aby upewnić się, że kiedy nadejdzie czas podatkowy, masz odłożone środki, być może na oddzielnym koncie, więc nie będziesz mieć żadnych niepokojących niespodzianek. Ustalenie, co należy zabezpieczyć w celu uzyskania podatku, może być trudne, dlatego warto porozmawiać z księgowym w celu uzyskania wskazówek. W ten sam sposób musisz zapewnić rezerwę na podatek GST, jeśli ma to zastosowanie.

Bądź na bieżąco z przepisami podatkowymi

Zapoznanie się z legalnymi ulgami podatkowymi dla jednoosobowego przedsiębiorcy to świetny pomysł. Ta wiedza powinna pomóc jednoosobowym przedsiębiorcom zmaksymalizować odliczenia podatkowe za australijski rok podatkowy. Australijski Urząd Podatkowy dysponuje wieloma zasobami, które mogą Ci pomóc. Na początek przeczytaj Odliczenia dla jednoosobowej działalności gospodarczej lub firmy partnerskiej .

Znajdziesz w nim pomocne wskazówki, które pomogą ukształtować Twoje zeznanie podatkowe dla przedsiębiorcy jednoosobowego. Na przykład ważne jest, aby prowadzić dokładne rejestry dotyczące następujących kwestii, ponieważ wszystkie są odliczeniami, których możesz dokonać, aby zmniejszyć swoje zobowiązanie podatkowe:

• Koszty oprogramowania i subskrypcji
• Koszty księgowego podatkowego
• Odsetki od pożyczek biznesowych
• Amortyzacja sprzętu biznesowego (takich jak laptopy, meble itp.)
• Koszty podróży służbowych
• Koszty marketingu
• Koszty utrzymania
• Osobiste super wpłaty

Zaplanuj swój podatek

Nie czekaj tylko do końca roku finansowego. Przejmij kontrolę nad swoim podatkiem. Przemyślane planowanie i stosowanie inteligentnych wskazówek podatkowych dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą może obniżyć Twoje rachunki podatkowe.

Dowiedz się, czy możesz ubiegać się o natychmiastowy odpis aktywów dla jednoosobowego przedsiębiorcy na sprzęt, którego potrzebujesz, i zaplanuj zakup. Oznacza to, że cały koszt może zostać zgłoszony jako koszt podlegający odliczeniu, a nie część stanowiąca amortyzację.

Czy istnieją wydatki jednoosobowe, które można opłacić z góry? Mogą one zostać uwzględnione w bieżących wydatkach. Pomyśl o hostingu stron internetowych, odnawianiu domen, wydatkach marketingowych, a nawet wynajmie. Takich zakupów nie da się zorganizować na ostatnią chwilę, więc staraj się być mądry podatkowo.

Planowanie pomoże Ci również przesunąć własne faktury poza 30 czerwca. Rozsądnie byłoby również upewnić się, że wszystkie nieściągalne długi w Twoich księgach są całkowicie usunięte. Odpisz je przed końcem roku obrotowego.

Istnieje wiele strategii, aby zminimalizować obciążenie podatkowe, ale wszystkie wymagają starannego planowania i czasu. Strategia podatkowa obowiązująca od początku roku finansowego zapewni, że przejmiesz kontrolę i zachowasz kontrolę.

Zasięgnij porady u agenta podatkowego zarejestrowanego w CPA Australia na temat strategii planowania podatkowego. Oferują one nie tylko wsparcie w zarządzaniu zeznaniami podatkowymi, ale mogą również zapewnić pomocne wskazówki podatkowe dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, które mogą zwiększyć rentowność.

Zrób inwentaryzację

Inwentaryzacja może mieć kluczowe znaczenie, jeśli posiadasz akcje w ramach prowadzonej przez siebie działalności jednoosobowej. Zidentyfikuj wszystkie uszkodzone i/lub przestarzałe pozycje magazynowe, których wartość można zmniejszyć lub całkowicie spisać. Ten odpis zmniejszy wartość twoich akcji handlowych i twojego dochodu biznesowego podlegającego opodatkowaniu.

Skorzystaj z wykwalifikowanych specjalistów

Zdecydowanie najlepszą radą, jakiej można udzielić jednoosobowemu przedsiębiorcy, jest zasięgnięcie porady. Bez względu na wielkość Twojej firmy ważne jest, abyś korzystał z pomocy i porady zaufanego specjalisty. Między innymi księgowy lub zarejestrowany agent podatkowy będą mogli wykorzystać swoją wiedzę, aby zminimalizować Twój rachunek podatkowy i odciążyć czas podatkowy. A ich koszty można odliczyć.

EOFY nie musi zniechęcać indywidualnych przedsiębiorców takich jak Ty. Można to znacznie ułatwić dzięki przemyślanemu planowaniu, podstawowemu systemowi gromadzenia i przechowywania danych, dbałości o szczegóły przez cały rok i korzystania z usług profesjonalistów.