Conseils fiscaux EOFY pour les commerçants indépendants : une approche avisée en affaires

Chaque année, au moment des impôts, de nombreux hommes d'affaires mettent frénétiquement leurs papiers en ordre et se préparent à déposer leurs déclarations de revenus. En Australie, parmi eux se trouvent plus de 1,5 million de commerçants indépendants. Mais qui sont-ils, que font-ils et quels sont quelques conseils fiscaux pour les commerçants indépendants ?

Comment un entrepreneur individuel peut-il réduire ses impôts ?

1. Qu'est-ce qu'un commerçant individuel ?
2. Avantages et inconvénients du statut d'entrepreneur individuel
3. Principaux conseils fiscaux avisés en affaires pour les commerçants indépendants

Avant de commencer, il convient de préciser qu'il s'agit simplement d'idées que vous devriez considérer et peut-être discuter davantage avec votre agent fiscal ou comptable enregistré auprès de CPA Australia.

Avec cela à l'écart, découvrons-en plus!

Qu'est-ce qu'un commerçant individuel ?

Un entrepreneur individuel possède et exploite une entreprise à titre personnel. Ils ne sont pas protégés par la loi par une fiducie ou une structure d'entreprise, ce qui signifie que tous les risques, ainsi que les récompenses, sont attachés à cet individu. Vous êtes responsable de tous les aspects de l'entreprise. Avec une entreprise exploitée par le biais d'une société, la société est l'entité juridique et dépose sa propre déclaration de revenus.

Un entrepreneur individuel a une flexibilité limitée en matière de fiscalité. Tous leurs revenus d'entreprise sont traités comme des revenus personnels, donc plus ils gagnent, plus leur impôt augmente. Cela signifie également qu'ils paient des impôts aux taux de l'impôt sur le revenu des particuliers et non aux taux forfaitaires dont bénéficient les entreprises. Pour une définition officielle de l'Australian Tax Office (ATO) d'un entrepreneur individuel, lisez ici.

Avantages et inconvénients du statut d'entrepreneur individuel

La plupart des lecteurs de cet article auront déjà déterminé leur structure d'entreprise préférée, mais au cas où vous seriez encore en train de décider, examinons les principaux avantages et inconvénients d'opter pour le statut d'entrepreneur individuel. Très souvent, vous constaterez que le même aspect peut fonctionner des deux côtés du grand livre :

Avantages :

• Facile à établir - tout ce dont vous avez besoin est un ABN
• Pas cher pour créer une entreprise individuelle
• Vous êtes le patron et pouvez contrôler votre destin
• Tous les bénéfices sont à vous

Désavantages:

• Toutes les pertes/passifs sont à vous
• Vous êtes le patron et vous devez être au-dessus de chaque décision commerciale
• Doit payer l'impôt au taux de l'impôt sur le revenu des particuliers

Principaux conseils fiscaux avisés en affaires pour les commerçants indépendants

Il y a quelques conseils d'entrepreneur individuel à prendre en compte, mais il convient de noter que beaucoup comptent sur votre attention et votre concentration tout au long de l'année plutôt que simplement au moment des impôts. Par exemple, si vous ne tenez pas de bons registres, il peut être difficile de prouver que les dépenses doivent être réclamées en tant que déductions pour entrepreneur individuel, et l'ATO peut ne pas prendre en compte ces dépenses. Énumérons quelques-uns des principaux conseils fiscaux pour les commerçants indépendants :

Tenir des registres financiers précis et détaillés

Assurez-vous de conserver un registre strict de toutes vos activités commerciales au cours de l'année, du 1er juillet au 31 juin. Les registres doivent inclure les dépenses, les achats, les ventes et les paiements effectués à vos employés. Ce type de discipline garantira que vos dépenses d'entrepreneur individuel ne seront jamais sous-estimées.

Souvent, les commerçants indépendants utilisent des progiciels de comptabilité en ligne pour conserver des enregistrements de leurs données financières. Ils les utilisent également pour le contrôle des stocks et la facturation. Et, bien sûr, les frais d'abonnement peuvent être utilisés comme déduction. La tenue d'un dossier en ligne simplifiera le suivi de vos profits et pertes et vous donnera un accès facile aux finances de votre entreprise en cas de besoin.

Séparez vos dépenses professionnelles et personnelles dans des comptes différents

L'une des plus grandes erreurs que commettent les commerçants indépendants est de mélanger leurs finances professionnelles et personnelles. La tenue de comptes séparés facilitera grandement la vie de votre comptable au moment des impôts et devrait vous aider à respecter votre budget et à tenir des registres clairs de toutes les dépenses déductibles d'impôt. N'oubliez pas que même après le dépôt de votre déclaration de revenus, il est indispensable de conserver vos justificatifs pendant au moins cinq ans. La numérisation de ces documents aide.

Mettez des revenus de côté pour le temps des impôts

C'est une planification intelligente pour s'assurer que lorsque le moment des impôts arrive, vous avez des fonds de côté, peut-être dans un compte séparé, afin de ne pas avoir de mauvaises surprises. Déterminer ce que vous devez séquestrer pour l'impôt peut être délicat, il peut donc être utile de parler avec votre comptable pour obtenir des conseils. De la même manière, vous devez constituer une provision pour la TPS si applicable.

Se tenir au courant des règles fiscales

Se familiariser avec les déductions fiscales légitimes pour un entrepreneur individuel est une excellente idée. Cette connaissance devrait aider les commerçants indépendants à maximiser les déductions fiscales pour l'année fiscale australienne. L'Australian Tax Office dispose de nombreuses ressources pour vous aider. Pour commencer, lisez les déductions pour un commerçant individuel ou une entreprise à domicile en partenariat .

Vous y trouverez des conseils utiles qui vous aideront à façonner votre déclaration de revenus d'entrepreneur individuel. Par exemple, il est important de tenir des registres précis sur les éléments suivants, car tous sont des déductions que vous pouvez effectuer pour réduire votre impôt à payer :

• Logiciels et frais d'abonnement
• Frais de comptable fiscaliste
• Intérêts sur les prêts aux entreprises
• Amortissement des équipements de l'entreprise (articles tels que les ordinateurs portables, les meubles, etc.)
• Frais de déplacement professionnel
• Frais de commercialisation
• Coûts de maintenance
• Super contributions personnelles

Prévoyez votre fiscalité

N'attendez pas la fin de l'exercice. Prenez en charge votre fiscalité. Une planification réfléchie et l'application de conseils fiscaux intelligents pour les commerçants indépendants peuvent réduire votre facture fiscale.

Découvrez si vous avez le droit de réclamer une radiation instantanée des actifs de l'entrepreneur individuel sur la pièce d'équipement dont vous avez besoin, et faites un plan d'achat. Cela signifie que le coût total peut être réclamé comme une dépense déductible plutôt qu'une partie représentant l'amortissement.

Existe-t-il des dépenses d'entrepreneur individuel qui peuvent être prépayées ? Ceux-ci peuvent être inclus dans vos dépenses de l'année en cours. Pensez à l'hébergement de sites Web, aux renouvellements de domaine, aux dépenses de marketing et même à la location. Un tel achat ne peut pas être organisé à la dernière minute, alors prévoyez d'être fiscalement intelligent.

La planification vous aidera également à repousser vos propres factures au-delà du 30 juin. Il serait également sage de vous assurer que vous êtes entièrement sur toutes les créances irrécouvrables sur vos livres. Radiez-les avant la fin de l'exercice.

De nombreuses stratégies existent pour minimiser votre fardeau fiscal, mais toutes nécessitent une planification minutieuse et du temps. Une stratégie fiscale en place dès le début de l'exercice vous assurera de prendre en charge et de garder le contrôle.

Demandez conseil à votre agent fiscal enregistré auprès de CPA Australia sur les stratégies de planification fiscale. Ils offrent non seulement un soutien dans la gestion des déclarations de revenus, mais peuvent également fournir des conseils fiscaux utiles aux commerçants indépendants qui peuvent augmenter la rentabilité.

Faire un inventaire

Un inventaire peut être vital si vous détenez des actions dans le cadre de votre entreprise individuelle. Identifiez tous les articles de stock endommagés et/ou obsolètes qui peuvent être dépréciés ou entièrement radiés. Cette dépréciation réduira la valeur de vos actions commerciales et votre bénéfice imposable.

Faites appel à des professionnels qualifiés

De loin, le meilleur conseil que l'on puisse donner à un entrepreneur individuel est de se faire conseiller. Quelle que soit la taille de votre entreprise, il est essentiel que vous receviez l'aide et les conseils d'un professionnel de confiance. Un comptable ou un agent fiscal agréé, entre autres, pourra utiliser son expertise pour minimiser votre facture fiscale et alléger le fardeau du temps fiscal. Et leurs frais sont déductibles.

L'EOFY n'a pas besoin d'être intimidant pour les commerçants indépendants comme vous. Cela peut être beaucoup plus facile avec une planification réfléchie, un système de collecte et de stockage de données de base, une attention aux détails tout au long de l'année et l'utilisation de professionnels.