Sfaturi fiscale EOFY pentru comercianții individuali: o abordare inteligentă în afaceri

În fiecare an, în perioada fiscală, mulți oameni de afaceri își pun în ordine hârtiile și se pregătesc să depună declarațiile fiscale. În Australia, printre aceștia se numără peste 1,5 milioane de comercianți individuali. Dar cine sunt ei, ce fac și care sunt câteva sfaturi fiscale pentru comercianții individuali?

Cum poate un comerciant unic să minimizeze impozitele?

1. Cine este comerciantul individual?
2. Avantaje și dezavantaje ale statutului de comerciant unic
3. Sfaturi fiscale de top pentru comercianții individuali

Înainte de a începe, trebuie clarificat că acestea sunt doar idei pe care ar trebui să le luați în considerare și, probabil, să le discutați în continuare cu agentul fiscal sau contabilul dvs. înregistrat în CPA Australia.

Cu asta din drum, hai să aflăm mai multe!

Cine este comerciantul individual?

Un comerciant unic deține și operează o afacere în calitate personală. Ele nu sunt protejate în drept de un trust sau de o structură de companie, ceea ce înseamnă că toate riscurile, precum și recompensele, sunt atașate individului respectiv. Sunteți responsabil pentru toate aspectele afacerii. Cu o afacere operata prin intermediul unei societati, societatea este persoana juridica si depune propria declaratie fiscala.

Un comerciant unic are o flexibilitate limitată atunci când vine vorba de impozitare. Toate veniturile lor din afaceri sunt tratate ca venituri personale, așa că cu cât câștigă mai mult, cu atât impozitul lor crește. Înseamnă, de asemenea, că plătesc impozite la cotele impozitului pe venitul personal și nu la ratele mai plate de care beneficiază companiile. Pentru o definiție oficială a Oficiului Fiscal Australian (ATO) a unui comerciant unic, citiți aici.

Avantaje și dezavantaje ale statutului de comerciant unic

Cei mai mulți citind această postare vor fi determinat deja structura lor preferată de afaceri, dar în cazul în care încă vă decideți, să ne uităm la principalele avantaje și dezavantaje ale optării pentru statutul de comerciant unic. Foarte des, veți descoperi că același aspect poate funcționa pe ambele părți ale registrului:

Avantaje:

• Ușor de stabilit – tot ce aveți nevoie este un ABN
• Ieftin pentru a înființa o afacere unic
• Tu ești șeful și îți poți controla destinul
• Toate profiturile sunt ale tale

Dezavantaje:

• Toate pierderile/datoriile sunt ale tale
• Tu ești șeful și trebuie să fii peste orice decizie de afaceri
• Trebuie să plătească impozit la cotele impozitului pe venitul personal

Sfaturi fiscale de top pentru comercianții individuali

Există câteva sfaturi pentru comerciantul unic de luat în considerare, dar merită remarcat faptul că mulți se bazează pe atenția și se concentrează pe parcursul anului, mai degrabă decât pur și simplu în momentul taxelor. De exemplu, dacă nu păstrați înregistrări bune, poate fi dificil să dovediți cheltuielile care urmează să fie revendicate ca deduceri ale comerciantului unic, iar ATO poate să nu ia în considerare aceste cheltuieli. Să enumerăm câteva dintre cele mai importante sfaturi fiscale pentru comercianții individuali:

Păstrați înregistrări financiare precise și detaliate

Asigurați-vă că păstrați o evidență strictă a întregii activități comerciale pe parcursul anului, de la 1 iulie până la 31 iunie. Evidențele ar trebui să includă cheltuielile, achizițiile, vânzările și plățile efectuate către angajații dvs. Acest tip de disciplină se va asigura că cheltuielile dvs. unic comerciant nu sunt niciodată subestimate.

Adesea, comercianții individuali vor folosi pachete de software de contabilitate online pentru a ține evidența datelor lor financiare. De asemenea, le folosesc pentru controlul stocurilor și facturare. Și, desigur, cheltuielile de abonament pot fi folosite ca deducere. Păstrarea unei evidențe online va simplifica urmărirea profiturilor și pierderilor și vă va oferi acces ușor la finanțele afacerii dvs. atunci când este necesar.

Separați-vă cheltuielile de afaceri și cele personale în conturi diferite

Una dintre cele mai mari greșeli pe care le fac comercianții unici este să-și amestece afacerile cu cele personale. Păstrarea conturilor separate va face viața mult mai ușoară pentru contabilul dvs. la momentul impozitării și ar trebui să vă ajute să vă mențineți bugetul și să păstrați evidențe clare cu privire la orice cheltuieli deductibile din punct de vedere fiscal. Nu uita, chiar și după depunerea declarației fiscale, este esențial să păstrezi chitanțele timp de cel puțin cinci ani. Digitalizarea acestor înregistrări ajută.

Puneți niște câștiguri deoparte pentru timpul fiscal

Este o planificare inteligentă să vă asigurați că, atunci când vine timpul fiscal, aveți fonduri rezervate, poate într-un cont separat, astfel încât să nu aveți surprize neliniștitoare. A determina ceea ce ar trebui să sechestreze pentru impozite poate fi dificil, așa că ar putea merita să discutați cu contabilul pentru îndrumare. În același mod, trebuie să faceți o prevedere pentru GST, dacă este cazul.

Fii la curent cu regulile fiscale

Familiarizarea cu deducerile fiscale legitime pentru un comerciant individual este o idee grozavă. Aceste cunoștințe ar trebui să-i ajute pe comercianții individuali să maximizeze deducerile fiscale pentru anul fiscal australian. Biroul fiscal australian are o mulțime de resurse disponibile pentru a vă ajuta. Pentru început, citiți Deducerile pentru un comerciant individual sau o afacere la domiciliu în parteneriat .

În acesta, veți găsi îndrumări utile care vă vor ajuta să vă formați declarația fiscală a comerciantului unic. De exemplu, este important să păstrați înregistrări exacte despre următoarele, deoarece toate sunt deduceri pe care le puteți face pentru a vă reduce obligația fiscală:

• Costuri de software și abonament
• Costurile contabilului fiscal
• Dobânzi la împrumuturile de afaceri
• Amortizarea echipamentelor comerciale (articole precum laptopuri, mobilier etc.)
• Cheltuieli de călătorie de afaceri
• Costuri de marketing
• Costurile de întreținere
• Super contribuții personale

Planificați-vă impozitul

Nu așteptați doar până la sfârșitul anului financiar. Preluați-vă impozitul. O planificare atentă și aplicarea unor sfaturi fiscale inteligente pentru comercianții individuali vă pot reduce factura fiscală.

Aflați dacă sunteți eligibil pentru a solicita o anulare instantanee a activelor unui comerciant unic pentru echipamentul de care aveți nevoie și faceți un plan de cumpărare. Procedând astfel, întregul cost poate fi revendicat ca o cheltuială deductibilă, mai degrabă decât o parte reprezentând amortizare.

Există cheltuieli ale comerciantului unic care pot fi plătite în avans? Acestea pot fi incluse în cheltuielile din anul curent. Gândiți-vă la găzduirea site-ului, la reînnoirea domeniilor, la cheltuielile de marketing și chiar la închiriere. O astfel de achiziție nu poate fi organizată în ultimul moment, așa că plănuiește-te să fii inteligent din punct de vedere fiscal.

De asemenea, planificarea vă va ajuta să vă împingeți propriile facturi dincolo de 30 iunie. Retrageți-le înainte de sfârșitul exercițiului financiar.

Există multe strategii pentru a minimiza povara fiscală, dar toate necesită o planificare atentă și timp. O strategie fiscală implementată de la începutul anului financiar vă va asigura că veți prelua controlul și vă va menține controlul.

Solicitați sfaturi de la agentul fiscal înregistrat în CPA Australia cu privire la strategiile de planificare fiscală. Aceștia nu oferă doar sprijin în gestionarea declarațiilor fiscale, dar pot oferi sfaturi fiscale utile pentru comercianții individuali, care pot crește profitabilitatea.

Faceți un bilanț

Un inventar poate fi vital dacă dețineți orice stoc ca parte a afacerii dvs. de comerciant unic. Identificați toate articolele din stoc deteriorate și/sau învechite care pot fi depreciate sau anulate în întregime. Această reducere va reduce valoarea stocului dvs. de tranzacționare și profitul dvs. impozabil al afacerii.

Folosiți profesioniști calificați

De departe, cel mai bun sfat pe care îl puteți oferi unui comerciant unic este să obțineți sfaturi. Indiferent de dimensiunea afacerii tale, este esențial să primești ajutor și sfaturi de la un profesionist de încredere. Un contabil sau un agent fiscal înregistrat, printre altele, va putea să-și folosească experiența pentru a minimiza factura fiscală și a ușura povara timpului fiscal. Iar costurile lor sunt deductibile.

EOFY nu trebuie să fie descurajantă pentru comercianții individuali ca tine. Poate fi mult mai ușor cu o planificare atentă, un sistem de bază de colectare și stocare a datelor, atenție la detalii pe tot parcursul anului și utilizarea profesioniștilor.