نصائح حول ضريبة EOFY للمتداولين الفرديين: نهج تجاري ذكي

كل عام في الوقت الضريبي ، يقوم العديد من رجال الأعمال بترتيب أوراقهم بشكل محموم والاستعداد لتقديم إقراراتهم الضريبية. في أستراليا ، من بينهم أكثر من 1.5 مليون تاجر وحيد. ولكن من هم ، وماذا يفعلون ، وما هي بعض النصائح الضريبية للتجار الفرديين؟

كيف يمكن للمتداول الوحيد تقليل الضرائب؟

1. من هو التاجر الوحيد؟
2. إيجابيات وسلبيات وضع التاجر الوحيد
3. أهم النصائح الضريبية للأعمال التجارية للمتداولين الفرديين

قبل أن نبدأ ، يجب أن يكون واضحًا أن هذه مجرد أفكار يجب أن تفكر فيها وربما تناقشها أكثر مع وكيل الضرائب أو المحاسب المسجل لدى CPA Australia.

مع هذا بعيدًا ، دعنا نتعرف على المزيد!

من هو التاجر الوحيد؟

التاجر الوحيد يمتلك ويدير شركة بصفته الشخصية. إنهم غير محميين بموجب القانون من قبل ائتمان أو هيكل شركة ، مما يعني أن جميع المخاطر ، وكذلك المكافآت ، مرتبطة بهذا الفرد. أنت مسؤول عن جميع جوانب العمل. مع نشاط تجاري يتم تشغيله من خلال شركة ، تكون الشركة هي الكيان القانوني وتقدم الإقرار الضريبي الخاص بها.

التاجر الوحيد لديه مرونة محدودة عندما يتعلق الأمر بالضرائب. يتم التعامل مع جميع دخلهم التجاري على أنه دخل شخصي ، لذلك كلما زاد دخلهم ، زادت ضرائبهم. هذا يعني أيضًا أنهم يدفعون الضرائب بمعدلات ضريبة الدخل الشخصي وليس المعدلات الأعلى التي تتمتع بها الشركات. للحصول على تعريف رسمي لمكتب الضرائب الأسترالي (ATO) للتاجر الوحيد ، اقرأ هنا.

إيجابيات وسلبيات وضع التاجر الوحيد

ستحدد معظم قراءة هذا المنشور بالفعل هيكل العمل المفضل لديهم ، ولكن في حالة استمرار اتخاذ القرار ، فلنلقِ نظرة على المزايا والعيوب الرئيسية لاختيار حالة المتداول الوحيد. في كثير من الأحيان ، ستجد أن نفس الجانب يمكن أن يعمل على جانبي دفتر الأستاذ:

مزايا:

• سهل الإنشاء - كل ما تحتاجه هو ABN
• غير مكلف لتأسيس عمل تجاري وحيد
• أنت الرئيس ويمكنك التحكم في مصيرك
• كل الأرباح لك

سلبيات:

• جميع الخسائر / الخصوم لك
• أنت الرئيس ويجب أن تكون أكثر من كل قرار عمل
• يجب أن تدفع ضريبة بمعدلات ضريبة الدخل الشخصي

أهم النصائح الضريبية للأعمال التجارية للمتداولين الفرديين

هناك بعض النصائح الفردية للمتداول التي يجب مراعاتها ، ولكن تجدر الإشارة إلى أن الكثير يعتمد على انتباهك وتركيزك على مدار العام بدلاً من مجرد وقت الضريبة. على سبيل المثال ، إذا كنت لا تحتفظ بسجلات جيدة ، فقد يكون من الصعب إثبات المصاريف المطلوب المطالبة بها على أنها استقطاعات من التاجر الوحيد ، وقد لا يأخذ ATO هذه النفقات في الاعتبار. دعنا نسرد بعض النصائح الضريبية الرائدة للمتداولين الفرديين:

الاحتفاظ بسجلات مالية دقيقة ومفصلة

تأكد من الاحتفاظ بسجل صارم لجميع أنشطة عملك خلال العام ، من 1 يوليو إلى 31 يونيو. يجب أن تتضمن السجلات النفقات والمشتريات والمبيعات والمدفوعات التي تمت لموظفيك. سيضمن هذا النوع من الانضباط عدم التقليل من نفقات التاجر الوحيد.

غالبًا ما يستخدم المتداولون الوحيدون حزم برامج المحاسبة عبر الإنترنت للاحتفاظ بسجلات بياناتهم المالية. كما يستخدمونها أيضًا في مراقبة المخزون وإعداد الفواتير. وبالطبع ، يمكن استخدام مصاريف الاشتراك كخصم. سيؤدي الاحتفاظ بسجل عبر الإنترنت إلى تبسيط تتبع أرباحك وخسائرك وسيمنحك وصولاً سهلاً إلى الشؤون المالية لشركتك عند الحاجة.

افصل بين نفقات عملك ونفقاتك الشخصية في حسابات مختلفة

واحدة من أكبر الأخطاء التي يرتكبها التجار الوحيدون هو خلط أعمالهم المالية والشخصية. إن الاحتفاظ بحسابات منفصلة سيجعل الحياة أسهل بكثير للمحاسب الخاص بك في وقت الضريبة ومن المفترض أن يساعدك على البقاء على الميزانية والاحتفاظ بسجلات واضحة لأي نفقات معفاة من الضرائب. لا تنس أنه حتى بعد تقديم إقرارك الضريبي ، من الضروري الاحتفاظ بإيصالاتك لمدة خمس سنوات على الأقل. رقمنة هذه السجلات يساعد.

خصص بعض المكاسب للوقت الضريبي

إنه تخطيط ذكي للتأكد من أنه عندما يحين وقت الضريبة ، لديك أموال مخصصة جانباً ، ربما في حساب منفصل ، حتى لا يكون لديك مفاجآت مقلقة. قد يكون تحديد ما يجب عليك عزله بسبب الضرائب أمرًا صعبًا ، لذلك قد يكون من المفيد التحدث مع المحاسب للحصول على إرشادات. وبنفس الطريقة ، تحتاج إلى توفير مخصص لضريبة السلع والخدمات (GST) إذا كان ذلك ممكنًا.

مواكبة القواعد الضريبية

يعد التعرف على الخصومات الضريبية المشروعة للتاجر الوحيد فكرة رائعة. يجب أن تساعد هذه المعرفة التجار الوحيدين على زيادة التخفيضات الضريبية للسنة الضريبية الأسترالية. لدى مكتب الضرائب الأسترالي الكثير من الموارد المتاحة للمساعدة. كبداية ، قم بقراءة الخصومات الخاصة بالتاجر الفردي أو الشراكة من المنزل .

ستجد فيه إرشادات مفيدة من شأنها أن تساعد في تشكيل الإقرار الضريبي للمتداول الوحيد. كمثال ، من المهم الاحتفاظ بسجلات دقيقة حول ما يلي حيث إن جميعها عبارة عن خصومات يمكنك إجراؤها لتقليل مسؤوليتك الضريبية:

• تكاليف البرمجيات والاشتراك
• تكاليف محاسب الضرائب
• الفائدة على القروض التجارية
• استهلاك معدات العمل (عناصر مثل أجهزة الكمبيوتر المحمولة والأثاث وما إلى ذلك)
• مصاريف سفر العمل
• تكاليف التسويق
• تكاليف الصيانة
• مساهمات السوبر الشخصية

خطة للضرائب الخاصة بك

لا تنتظر حتى نهاية السنة المالية فقط. تولي مسؤولية الضرائب الخاصة بك. يمكن للتخطيط المدروس وتطبيق النصائح الضريبية الذكية للمتداولين الوحيدين تقليل فاتورتك الضريبية.

اكتشف ما إذا كنت مؤهلاً للمطالبة بتاجر وحيد بشطب فوري للأصول على قطعة من المعدات التي تحتاجها ، ووضع خطة للشراء. القيام بذلك يعني أنه يمكن المطالبة بالتكلفة بالكامل كمصروف قابل للخصم بدلاً من جزء يمثل الاستهلاك.

هل هناك مصاريف تاجر وحيد يمكن دفعها مقدمًا؟ قد يكون من الممكن تضمينها في نفقات السنة الحالية الخاصة بك. فكر في استضافة مواقع الويب وتجديد النطاق ونفقات التسويق وحتى الإيجار. لا يمكن تنظيم مثل هذا الشراء في اللحظة الأخيرة ، لذا خطط لتكون ذكيًا في دفع الضرائب.

سيساعدك التخطيط أيضًا على دفع الفواتير الخاصة بك إلى ما بعد 30 يونيو. سيكون من الحكمة أيضًا التأكد من أنك تجاوزت تمامًا أي ديون معدومة في كتبك. شطبها قبل نهاية السنة المالية.

توجد العديد من الاستراتيجيات لتقليل العبء الضريبي الخاص بك ، ولكنها تتطلب جميعها تخطيطًا دقيقًا ووقتًا. ستضمن لك الإستراتيجية الضريبية المعمول بها منذ بداية السنة المالية توليك المسؤولية والبقاء تحت السيطرة.

اطلب المشورة من وكيل الضرائب المسجل لدى CPA Australia بشأن استراتيجيات التخطيط الضريبي. إنهم لا يقدمون الدعم في إدارة الإقرارات الضريبية فحسب ، بل يمكنهم تقديم نصائح ضريبية مفيدة للمتداولين الوحيدين الذين يمكنهم تعزيز الربحية.

قم بإجراء جرد

يمكن أن يكون الجرد أمرًا حيويًا إذا كنت تمتلك أي سهم كجزء من أعمال التاجر الوحيد. حدد جميع عناصر المخزون التالفة و / أو القديمة التي يمكن تدوينها بالقيمة أو شطبها بالكامل. سيؤدي هذا الشطب إلى تقليل قيمة الأسهم التجارية وأرباح الأعمال الخاضعة للضريبة.

استخدم محترفين مؤهلين

إلى حد بعيد ، فإن أفضل نصيحة يمكن للمرء أن يقدمها للمتداول الوحيد هي الحصول على المشورة. بغض النظر عن حجم عملك ، من الضروري أن تحصل على المساعدة والمشورة من محترف موثوق به. سيتمكن المحاسب أو وكيل الضرائب المسجل ، من بين أشياء أخرى ، من استخدام خبراتهم لتقليل فاتورتك الضريبية وتخفيف عبء الوقت الضريبي. وتكاليفها قابلة للخصم.

لا يجب أن يكون EOFY شاقًا للمتداولين الفرديين مثلك. يمكن جعله أسهل كثيرًا من خلال التخطيط المدروس ونظام جمع البيانات الأساسي وتخزينها والاهتمام بالتفاصيل على مدار العام واستخدام المتخصصين.