Consejos fiscales de EOFY para comerciantes individuales: un enfoque empresarial inteligente

Cada año, en época de impuestos, muchos empresarios ordenan frenéticamente su papeleo y se preparan para presentar sus declaraciones de impuestos. En Australia, entre ellos hay más de 1,5 millones de comerciantes únicos. Pero, ¿quiénes son, qué hacen y cuáles son algunos consejos fiscales para comerciantes únicos?

¿Cómo puede un comerciante único minimizar el impuesto?

1. ¿Quién es un comerciante único?
2. Pros y contras del estatus de comerciante único
3. Los mejores consejos fiscales para empresas individuales para comerciantes

Antes de comenzar, debe quedar claro que estas son simplemente ideas que debe considerar y quizás discutir más a fondo con su agente fiscal o contador registrado en CPA Australia.

Con eso fuera del camino, ¡averigüemos más!

¿Quién es un comerciante único?

Un comerciante único posee y opera un negocio a título personal. No están protegidos por la ley por un fideicomiso o una estructura de empresa, lo que significa que todos los riesgos, así como las recompensas, están vinculados a ese individuo. Usted es responsable de todos los aspectos del negocio. Con un negocio operado a través de una empresa, la empresa es la entidad legal y presenta su propia declaración de impuestos.

Un comerciante único tiene una flexibilidad limitada cuando se trata de impuestos. Todos los ingresos de su negocio se tratan como ingresos personales, por lo que cuanto más ganan, más aumentan sus impuestos. También significa que pagan impuestos a las tasas del impuesto sobre la renta personal y no a las tasas más planas que disfrutan las empresas. Para obtener una definición oficial de la Oficina de Impuestos de Australia (ATO) de un comerciante único, lea aquí.

Pros y contras del estatus de comerciante único

La mayoría de los que lean esta publicación ya habrán determinado su estructura comercial preferida, pero en caso de que aún esté decidiendo, veamos las principales ventajas y desventajas de optar por el estado de comerciante único. Muy a menudo, encontrará que el mismo aspecto puede funcionar en ambos lados del libro mayor:

ventajas:

• Fácil de establecer: todo lo que necesita es un ABN
• Barato para establecer un negocio de comerciante único
• Eres el jefe y puedes controlar tu destino.
• Todas las ganancias son tuyas

Desventajas:

• Todas las pérdidas/responsabilidades son suyas
• Eres el jefe y tienes que estar por encima de cada decisión comercial.
• Tiene que pagar impuestos a las tasas del impuesto sobre la renta personal

Los mejores consejos fiscales para empresas individuales para comerciantes

Hay algunos consejos para comerciantes individuales a considerar, pero vale la pena señalar que muchos dependen de su atención y enfoque durante todo el año en lugar de simplemente en el momento de los impuestos. Por ejemplo, si no mantiene buenos registros, puede ser difícil demostrar los gastos que se reclamarán como deducciones de comerciante único, y es posible que la ATO no considere estos gastos. Hagamos una lista de algunos de los principales consejos fiscales para comerciantes individuales:

Mantener registros financieros precisos y detallados

Asegúrese de mantener un registro estricto de toda su actividad comercial durante el año, desde el 1 de julio hasta el 31 de junio. Los registros deben incluir los gastos, las compras, las ventas y los pagos realizados a sus empleados. Este tipo de disciplina asegurará que sus gastos de comerciante único nunca se subestimen.

A menudo, los comerciantes individuales emplearán paquetes de software de contabilidad en línea para mantener registros de sus datos financieros. También las utilizan para control de stock y facturación. Y, por supuesto, los gastos de suscripción se pueden utilizar como deducción. Mantener un registro en línea simplificará el seguimiento de sus ganancias y pérdidas y le brindará un fácil acceso a las finanzas de su negocio cuando sea necesario.

Separe sus gastos comerciales y personales en diferentes cuentas

Uno de los mayores errores que cometen los comerciantes individuales es mezclar sus finanzas comerciales y personales. Llevar cuentas separadas facilitará mucho la vida de su contador en el momento de la declaración de impuestos y debería ayudarlo a mantenerse dentro del presupuesto y mantener registros claros de cualquier gasto deducible de impuestos. No olvide que, incluso después de presentar su declaración de impuestos, es esencial conservar sus recibos durante al menos cinco años. Digitalizar estos registros ayuda.

Reserve algunas ganancias para la temporada de impuestos

Es una planificación inteligente asegurarse de que cuando llegue el momento de los impuestos, tenga fondos reservados, tal vez en una cuenta separada, para que no tenga sorpresas inquietantes. Calcular lo que debe secuestrar para los impuestos puede ser complicado, por lo que puede valer la pena hablar con su contador para obtener orientación. De la misma manera, debe hacer una provisión para GST si corresponde.

Manténgase al tanto de las normas fiscales

Familiarizarse con las deducciones fiscales legítimas para un comerciante único es una gran idea. Ese conocimiento debería ayudar a los comerciantes individuales a maximizar las deducciones fiscales para el año fiscal australiano. La Oficina de Impuestos de Australia tiene muchos recursos disponibles para ayudar. Para empezar, lea Deducciones para un comerciante único o un negocio basado en el hogar de una sociedad .

En él, encontrará una guía útil que le ayudará a dar forma a su declaración de impuestos de comerciante único. Como ejemplo, es importante mantener registros precisos sobre lo siguiente, ya que todas son deducciones que puede hacer para reducir su obligación tributaria:

• Costos de software y suscripción
• Costos del contador fiscal
• Intereses en préstamos comerciales
• Depreciación de equipos comerciales (artículos como computadoras portátiles, muebles, etc.)
• Gastos de viaje de negocios
• costos de mercadeo
• Costos de mantenimiento
• Súper contribuciones personales

Plan para su impuesto

No se limite a esperar hasta el final del año fiscal. Hágase cargo de su impuesto. La planificación cuidadosa y la aplicación de consejos fiscales inteligentes para comerciantes individuales pueden reducir su factura de impuestos.

Averigüe si es elegible para reclamar una cancelación instantánea de activos de comerciante único en el equipo que necesita y haga un plan para comprar. Si lo hace, significa que el costo total se puede reclamar como un gasto deducible en lugar de una parte que representa la depreciación.

¿Hay gastos de comerciante único que se pueden pagar por adelantado? Estos pueden incluirse en los gastos del año en curso. Piense en alojamiento de sitios web, renovaciones de dominios, gastos de marketing e incluso alquiler. Dicha compra no se puede organizar en el último minuto, así que planifique ser inteligente con los impuestos.

La planificación también lo ayudará a retrasar sus propias facturas más allá del 30 de junio. También sería prudente asegurarse de que está completamente sobre las deudas incobrables en sus libros. Cancelarlos antes del final del año fiscal.

Existen muchas estrategias para minimizar su carga fiscal, pero todas requieren una planificación y tiempo cuidadosos. Una estrategia fiscal implementada desde el comienzo del año fiscal le asegurará que se haga cargo y mantenga el control.

Busque el asesoramiento de su agente fiscal registrado en CPA Australia sobre estrategias de planificación fiscal. No solo ofrecen apoyo en la gestión de las declaraciones de impuestos, sino que también pueden proporcionar consejos útiles sobre impuestos para comerciantes individuales que pueden aumentar la rentabilidad.

hacer un balance

Un inventario puede ser vital si posee acciones como parte de su negocio de comerciante único. Identifique todos los artículos en stock dañados y/u obsoletos cuyo valor se puede reducir o cancelar por completo. Esa amortización reducirá el valor de sus acciones comerciales y su beneficio comercial imponible.

Utilice profesionales calificados

De lejos, el mejor consejo que se le puede dar a un comerciante individual es obtener asesoramiento. No importa el tamaño de su empresa, es fundamental que obtenga ayuda y asesoramiento de un profesional de confianza. Un contador o agente fiscal registrado, entre otras cosas, podrá utilizar su experiencia para minimizar su factura de impuestos y aliviar la carga del tiempo de impuestos. Y sus costos son deducibles.

El EOFY no tiene por qué ser desalentador para los comerciantes individuales como usted. Se puede hacer mucho más fácil con una planificación cuidadosa, un sistema básico de recopilación y almacenamiento de datos, atención a los detalles durante todo el año y el uso de profesionales.