Советы по налогообложению EOFY для индивидуальных предпринимателей: бизнес-подход

Каждый год во время уплаты налогов многие деловые люди лихорадочно приводят свои документы в порядок и готовятся подать налоговую декларацию. В Австралии среди них более 1,5 млн индивидуальных предпринимателей. Но кто они, что они делают и каковы несколько налоговых советов для индивидуальных предпринимателей?

Как индивидуальный предприниматель может минимизировать налоги?

1. Кто такой индивидуальный предприниматель?
2. Плюсы и минусы статуса индивидуального предпринимателя
3. Лучшие бизнес-советы по налогообложению для индивидуальных предпринимателей

Прежде чем мы начнем, необходимо пояснить, что это просто идеи, которые вам следует рассмотреть и, возможно, обсудить с вашим зарегистрированным в Австралии налоговым агентом или бухгалтером CPA.

С этим из пути, давайте узнаем больше!

Кто такой индивидуальный предприниматель?

Индивидуальный предприниматель владеет и управляет бизнесом в личном качестве. Они не защищены по закону трастом или структурой компании, а это означает, что все риски, а также вознаграждения связаны с этим лицом. Вы несете ответственность за все аспекты бизнеса. Если бизнес осуществляется через компанию, компания является юридическим лицом и подает собственную налоговую декларацию.

Индивидуальный предприниматель имеет ограниченную гибкость, когда дело доходит до налогообложения. Весь их доход от бизнеса рассматривается как личный доход, поэтому чем больше они зарабатывают, тем больше увеличиваются их налоги. Это также означает, что они платят налоги по ставкам налога на доходы физических лиц, а не по более низким ставкам, которыми пользуются компании. Официальное определение индивидуального предпринимателя, данное налоговой службой Австралии (ATO), читайте здесь.

Плюсы и минусы статуса индивидуального предпринимателя

Большинство читающих этот пост уже определились со своей предпочтительной структурой бизнеса, но если вы все еще принимаете решение, давайте рассмотрим основные преимущества и недостатки выбора статуса индивидуального предпринимателя. Очень часто вы обнаружите, что один и тот же аспект может работать с обеих сторон бухгалтерской книги:

Преимущества:

• Легко установить - все, что вам нужно, это ABN
• Недорого открыть ИП
• Вы босс и можете управлять своей судьбой
• Вся прибыль ваша

Недостатки:

• Все убытки/обязательства на вас
• Вы босс и должны контролировать каждое деловое решение
• Придется платить налог по ставкам НДФЛ

Лучшие бизнес-советы по налогообложению для индивидуальных предпринимателей

Есть несколько советов для индивидуальных предпринимателей, но стоит отметить, что многие полагаются на ваше внимание и концентрацию в течение года, а не просто во время уплаты налогов. Например, если вы не ведете надлежащий учет, может быть трудно подтвердить расходы, которые должны быть заявлены как вычеты индивидуального предпринимателя, и ATO может не учитывать эти расходы. Давайте перечислим некоторые из основных налоговых советов для индивидуальных предпринимателей:

Ведите точную и подробную финансовую отчетность

Убедитесь, что вы ведете строгий учет всей своей деловой активности в течение года, с 1 июля по 31 июня. Записи должны включать расходы, покупки, продажи и платежи, сделанные вашим сотрудникам. Этот тип дисциплины гарантирует, что ваши расходы индивидуального предпринимателя никогда не будут занижены.

Часто индивидуальные предприниматели используют пакеты онлайн-программ для бухгалтерского учета для ведения учета своих финансовых данных. Они также используют их для управления запасами и выставления счетов. И, конечно же, в качестве вычета можно использовать расходы на подписку. Ведение онлайн-записи упростит отслеживание вашей прибыли и убытков и даст вам легкий доступ к финансам вашего бизнеса, когда это необходимо.

Разделите свои деловые и личные расходы на разные счета

Одна из самых больших ошибок, которые совершают индивидуальные предприниматели, — это смешение своего бизнеса и личных финансов. Ведение отдельных счетов значительно облегчит жизнь вашему бухгалтеру во время налогообложения и должно помочь вам оставаться в рамках бюджета и вести четкий учет любых расходов, не облагаемых налогом. Не забывайте, что даже после того, как ваша налоговая декларация была подана, важно хранить квитанции в течение как минимум пяти лет. Оцифровка этих записей помогает.

Отложите часть заработка на налоговое время

Это разумное планирование, чтобы убедиться, что, когда придет время уплаты налогов, у вас есть средства, отложенные, возможно, на отдельном счете, чтобы у вас не было неприятных сюрпризов. Выяснить, что вы должны секвестрировать для налогообложения, может быть сложно, поэтому, возможно, стоит поговорить со своим бухгалтером для получения рекомендаций. Точно так же вам необходимо предусмотреть GST, если это применимо.

Будьте в курсе налоговых правил

Ознакомиться с законными налоговыми вычетами для индивидуального предпринимателя – отличная идея. Эти знания должны помочь индивидуальным предпринимателям максимизировать налоговые вычеты за налоговый год в Австралии. Налоговая служба Австралии располагает множеством ресурсов, которые могут вам помочь. Для начала прочитайте Вычеты для индивидуального предпринимателя или партнерства на дому .

В нем вы найдете полезные рекомендации, которые помогут сформировать налоговую декларацию индивидуального предпринимателя. Например, важно вести точный учет следующего, поскольку все это вычеты, которые вы можете сделать для уменьшения налоговых обязательств:

• Стоимость программного обеспечения и подписки
• Расходы налогового бухгалтера
• Проценты по бизнес-кредитам
• Амортизация бизнес-оборудования (таких предметов, как ноутбуки, мебель и т. д.)
• Командировочные расходы
• Маркетинговые расходы
• Затраты на техническое обслуживание
• Личные супервклады

Планируйте свой налог

Не ждите только до конца финансового года. Возьмите на себя ответственность за свой налог. Вдумчивое планирование и применение разумных советов по налогообложению для индивидуальных предпринимателей могут уменьшить ваш налоговый счет.

Узнайте, имеете ли вы право требовать мгновенного списания активов индивидуального предпринимателя на необходимое вам оборудование, и составьте план покупки. Это означает, что вся стоимость может быть заявлена ​​как вычитаемый расход, а не часть, представляющая собой амортизацию.

Существуют ли расходы индивидуального предпринимателя, которые могут быть оплачены заранее? Их можно включить в расходы текущего года. Подумайте о хостинге веб-сайтов, продлении домена, маркетинговых расходах и даже аренде. Такие закупки не могут быть организованы в последнюю минуту, поэтому планируйте налоговые расчеты.

Планирование также поможет вам отодвинуть ваши собственные счета-фактуры после 30 июня. Также было бы разумно убедиться, что вы полностью погасили все безнадежные долги в своих книгах. Спишите их до конца финансового года.

Существует множество стратегий минимизации налогового бремени, но все они требуют тщательного планирования и времени. Налоговая стратегия, применяемая с начала финансового года, позволит вам взять на себя ответственность и сохранить контроль.

Обратитесь за советом к своему зарегистрированному в Австралии налоговому агенту CPA по стратегиям налогового планирования. Они не только предлагают поддержку в управлении налоговыми декларациями, но и могут дать полезные налоговые советы для индивидуальных предпринимателей, которые могут повысить прибыльность.

Проведите инвентаризацию

Инвентаризация может иметь жизненно важное значение, если вы держите какие-либо акции в рамках своего индивидуального бизнеса. Определите все поврежденные и/или устаревшие товарные запасы, стоимость которых может быть снижена или полностью списана. Это списание уменьшит стоимость ваших торговых акций и вашу налогооблагаемую прибыль от бизнеса.

Используйте квалифицированных специалистов

Безусловно, лучший совет, который можно дать индивидуальному предпринимателю, — это получить совет. Независимо от размера вашего бизнеса, крайне важно, чтобы вы получали помощь и совет от надежного профессионала. Бухгалтер или зарегистрированный налоговый агент, среди прочего, смогут использовать свой опыт, чтобы минимизировать ваш налоговый счет и облегчить бремя налогового времени. И их стоимость вычитается.

EOFY не должен пугать таких индивидуальных предпринимателей, как вы. Это можно сделать намного проще благодаря продуманному планированию, базовой системе сбора и хранения данных, вниманию к деталям в течение всего года и привлечению профессионалов.