Dicas fiscais EOFY para comerciantes individuais: uma abordagem de negócios experiente

Todos os anos, na época do imposto, muitos empresários arrumam freneticamente a papelada e se preparam para apresentar suas declarações de impostos. Na Austrália, entre eles estão mais de 1,5 milhão de comerciantes individuais. Mas quem são eles, o que fazem e quais são algumas dicas fiscais para empresários individuais?

Como um comerciante individual pode minimizar o imposto?

1. Quem é um empresário individual?
2. Prós e contras do status de comerciante individual
3. Principais dicas fiscais de negócios para comerciantes individuais

Antes de começarmos, deve ficar claro que estas são apenas ideias que você deve considerar e talvez discutir mais com seu contador ou agente fiscal registrado na CPA Austrália.

Com isso fora do caminho, vamos descobrir mais!

Quem é um empresário individual?

Um empresário individual possui e opera um negócio em sua capacidade pessoal. Eles não são protegidos por lei por um fideicomisso ou uma estrutura de empresa, o que significa que todos os riscos, bem como recompensas, estão vinculados a esse indivíduo. Você é responsável por todos os aspectos do negócio. Com um negócio operado por meio de uma empresa, a empresa é a pessoa jurídica e apresenta sua própria declaração de imposto.

Um comerciante individual tem flexibilidade limitada quando se trata de impostos. Toda a sua renda comercial é tratada como renda pessoal, portanto, quanto mais eles ganham, mais seus impostos aumentam. Isso também significa que eles pagam impostos de acordo com as taxas de imposto de renda de pessoas físicas e não as taxas mais baixas que as empresas desfrutam. Para uma definição oficial do Australian Tax Office (ATO) de um comerciante individual, leia aqui.

Prós e contras do status de comerciante individual

A maioria dos leitores deste post já terá determinado sua estrutura de negócios preferida, mas caso você ainda esteja decidindo, vejamos as principais vantagens e desvantagens de optar pelo status de comerciante individual. Muitas vezes, você descobrirá que o mesmo aspecto pode funcionar em ambos os lados do livro:

Vantagens:

• Fácil de estabelecer – tudo que você precisa é de um ABN
• Barato para criar um negócio de comerciante individual
• Você é o chefe e pode controlar seu destino
• Todos os lucros são seus

Desvantagens:

• Todas as perdas/responsabilidades são suas
• Você é o chefe e precisa estar acima de todas as decisões de negócios
• Tem que pagar imposto às taxas de imposto de renda pessoal

Principais dicas fiscais de negócios para comerciantes individuais

Existem algumas dicas de comerciante individual a serem consideradas, mas vale a pena notar que muitos confiam em sua atenção e foco ao longo do ano, em vez de simplesmente na hora do imposto. Por exemplo, se você não mantiver bons registros, pode ser difícil comprovar as despesas a serem declaradas como deduções do empresário individual, e o ATO pode não considerar essas despesas. Vamos listar algumas das principais dicas fiscais para empreendedores individuais:

Mantenha registros financeiros precisos e detalhados

Certifique-se de manter um registro rigoroso de todas as suas atividades comerciais durante o ano, de 1º de julho a 31 de junho. Os registros devem incluir despesas, compras, vendas e pagamentos feitos a seus funcionários. Esse tipo de disciplina garantirá que suas despesas de trader individual nunca sejam subestimadas.

Muitas vezes, os comerciantes individuais empregam pacotes de software de contabilidade on-line para manter registros de seus dados financeiros. Eles também os usam para controle de estoque e faturamento. E, claro, as despesas de assinatura podem ser usadas como dedução. Manter um registro on-line simplificará o rastreamento de seus lucros e perdas e fornecerá acesso fácil às finanças de sua empresa quando necessário.

Separe suas despesas comerciais e pessoais em contas diferentes

Um dos maiores erros que os comerciantes individuais cometem é misturar suas finanças comerciais e pessoais. Manter contas separadas tornará a vida muito mais fácil para seu contador na hora do imposto e deve ajudá-lo a manter o orçamento e manter registros claros de quaisquer despesas dedutíveis de impostos. Não se esqueça, mesmo após a entrega da declaração de imposto de renda, é essencial manter seus recibos por pelo menos cinco anos. A digitalização desses registros ajuda.

Separe alguns ganhos para o tempo de impostos

É um planejamento inteligente garantir que, quando chegar a hora do imposto, você tenha fundos reservados, talvez em uma conta separada, para não ter surpresas perturbadoras. Descobrir o que você deve seqüestrar para impostos pode ser complicado, por isso pode valer a pena conversar com seu contador para obter orientação. Da mesma forma, você precisa fazer uma provisão para GST, se aplicável.

Fique por dentro das regras fiscais

Familiarizar-se com as deduções fiscais legítimas para um empresário individual é uma ótima ideia. Esse conhecimento deve ajudar os comerciantes individuais a maximizar as deduções fiscais para o ano fiscal australiano. O Australian Tax Office tem muitos recursos disponíveis para ajudar. Para começar, leia as Deduções para um empresário individual ou um negócio baseado em parceria .

Nele, você encontrará orientações úteis que ajudarão a moldar sua declaração de imposto de comerciante individual. Como exemplo, é importante manter registros precisos sobre o seguinte, pois todas são deduções que você pode fazer para reduzir sua responsabilidade fiscal:

• Custos de software e assinatura
• Custos do contador tributário
• Juros de empréstimos comerciais
• Depreciação de equipamentos comerciais (itens como laptops, móveis etc.)
• Despesas de viagem de negócios
• Custos de marketing
• Custos de manutenção
• Supercontribuições pessoais

Planeje seu imposto

Não espere apenas até o final do ano financeiro. Cuide do seu imposto. O planejamento cuidadoso e a aplicação de dicas fiscais inteligentes para empreendedores individuais podem reduzir sua conta de impostos.

Descubra se você é elegível para reivindicar uma baixa instantânea de ativos de comerciante individual no equipamento que você precisa e faça um plano de compra. Isso significa que todo o custo pode ser declarado como uma despesa dedutível, em vez de uma parte representando a depreciação.

Existem despesas de comerciante individual que podem ser pagas antecipadamente? Estes podem ser incluídos nas despesas do ano atual. Pense em hospedagem de sites, renovações de domínio, despesas de marketing e até aluguel. Essas compras não podem ser organizadas no último minuto, portanto, planeje ser fiscalmente inteligente.

O planejamento também irá ajudá-lo a adiar suas próprias faturas para além de 30 de junho. Também seria sensato garantir que você esteja totalmente sobre todas as dívidas incobráveis ​​em seus livros. Escrevê-los antes do final do ano financeiro.

Existem muitas estratégias para minimizar sua carga tributária, mas todas exigem planejamento cuidadoso e tempo. Uma estratégia fiscal em vigor desde o início do ano fiscal garantirá que você assuma o controle e permaneça no controle.

Procure aconselhamento de seu agente fiscal registrado na CPA Australia sobre estratégias de planejamento tributário. Eles não apenas oferecem suporte no gerenciamento de declarações fiscais, mas também podem fornecer dicas fiscais úteis para comerciantes individuais que podem aumentar a lucratividade.

Faça um balanço

Um inventário pode ser vital se você detiver qualquer ação como parte de seu negócio de comerciante individual. Identifique todos os itens de estoque danificados e/ou obsoletos que podem ser baixados em valor ou totalmente baixados. Essa redução reduzirá o valor de suas ações comerciais e seu lucro comercial tributável.

Utilize profissionais qualificados

De longe, o melhor conselho que se pode dar a um comerciante individual é obter aconselhamento. Não importa o tamanho do seu negócio, é crucial que você receba ajuda e aconselhamento de um profissional de confiança. Um contador ou agente fiscal registrado, entre outras coisas, poderá usar sua experiência para minimizar sua conta de impostos e aliviar a carga de tempo fiscal. E seus custos são dedutíveis.

O EOFY não precisa ser assustador para comerciantes individuais como você. Isso pode ser muito mais fácil com um planejamento cuidadoso, um sistema básico de coleta e armazenamento de dados, atenção aos detalhes ao longo do ano e o uso de profissionais.