Советы по планированию малого бизнеса для максимальной налоговой эффективности

Каждый год в налоговое время руководители малого бизнеса суетятся, чтобы привести свои документы в порядок и подготовиться к подаче налоговых деклараций. Должен быть лучший способ, и в этой статье мы стремимся дать несколько советов о том, как австралийские малые предприятия могут организовать и спланировать снижение своего налогового бремени. Эти предприятия могут оптимизировать свои налоговые вычеты для малого бизнеса с помощью Австралийского налогового управления, убедившись, что они знают и используют все доступные налоговые льготы.

Какие вычеты я могу использовать для своего малого бизнеса?

1. Налоговые льготы АТО доступны малому бизнесу
2. Налоговые вычеты для малого бизнеса для австралийских компаний
3. Опередить налоговое время для малого бизнеса

Сектор малого бизнеса в Австралии важен. В нем работает более 5 миллионов австралийцев, и поэтому Австралийская налоговая служба (ATO) рассматривает его как особую категорию. ATO определяет малый бизнес как компанию с оборотом менее 10 миллионов долларов (валовой доход).

В порядке отказа от ответственности, эта статья не написана налоговым профессионалом. Эти предложения представляют собой идеи и советы для малых предприятий, таких как вы, которые следует рассмотреть и обсудить со своим сертифицированным бухгалтером.

Налоговые льготы АТО доступны малому бизнесу

Владельцы или менеджеры малого бизнеса должны убедиться, что они знают и понимают налоговые льготы, доступные для их бизнеса. Полезно помнить об этих уступках, поскольку они могут существенно повлиять на принятие решений в течение финансового года. Несколько уступок, которые должны быть на вашем радаре, включают:

Схема переноса убытков

Схема временного переноса убытков, запущенная в 2020 году и завершившаяся после 2022/23 финансового года, позволяет правомочным организациям переносить убытки на более ранние годы, в которых были обязательства по налогу на прибыль. Зачет фактически представляет собой налог, который правомерное предприятие сэкономило бы, если бы оно могло вычесть убыток в предыдущем году, используя налоговую ставку года убытка. Поскольку это возмещаемый зачет, он может привести к возмещению денежных средств, уменьшению налоговых обязательств или уменьшению долга перед ATO.

Прочтите здесь, чтобы узнать, имеете ли вы право на возмещение убытков, и узнать больше об этой налоговой льготе.

Полное списание активов

Как и льгота по переносу убытков, льгота по полному списанию налога на имущество была запущена в 2020 году и должна истечь в конце 2022/23 финансового года. Эта льгота позволяет малым предприятиям требовать вычета за покупку в полном объеме. Опять же, существуют определенные квалификационные требования и правила его использования. Вероятно, будет полезно обсудить это со своим налоговым агентом или бухгалтером.

Другие уступки

Это всего лишь две из нескольких уступок, о которых вы должны знать и учитывать при планировании своего будущего бизнеса. Хотя они могут показаться сложными, очень важно, чтобы вы знали об этих льготах и ​​получали самые лучшие советы по определению наиболее подходящих налоговых льгот для вашего бизнеса. К таким дополнительным налоговым льготам относятся:

• Упрощенные правила устаревания (мгновенное списание активов)
• Ускоренная амортизация для основных производителей
• Отчисления на профессиональные расходы для стартапов
• Немедленные вычеты по предоплате расходов

Принимая во внимание, что ставка налога на малый бизнес составляет 25%, крайне важно, чтобы каждый малый бизнес полностью понимал и извлекал выгоду из доступных налоговых льгот и оптимизировал расходы своей компании, не облагаемые налогом. Лучший способ сделать это — посоветоваться со своим бухгалтером или зарегистрированным налоговым агентом.

Налоговые вычеты для малого бизнеса для австралийских компаний

Одна из наиболее эффективных стратегий минимизации налогов для малого бизнеса заключается в том, чтобы гарантировать, что вы заявляете все подлежащие вычету расходы.

Если вы несете расходы для получения «оцениваемого» дохода, то ваш бизнес должен иметь возможность заявить об этом в качестве налогового вычета для малого бизнеса. Удивительно, но многие компании упускают вычеты, на которые они могли бы претендовать.

Помните, вам необходимо доказать, что вы потратили деньги на вычитаемые расходы и что платеж является законной стоимостью ведения бизнеса. Подумайте о последствиях для ваших систем ведения записей.

Хотя каждый малый бизнес уникален, большинство из них, скорее всего, будут иметь право на налоговые вычеты из следующего списка:

Заработная плата и заработная плата

Вы можете требовать вычета из заработной платы, выплачиваемой сотрудникам или себе за работу, выполненную в связи с бизнесом.

Пенсионные взносы

Если вы работаете не по найму, вы обычно можете потребовать вычет за взнос в ваш суперфонд. Взносы в фонд работника также должны подлежать вычету.

Машины и оборудование (амортизируемые активы)

См. приведенную выше информацию об амортизации. Более крупные предметы, такие как автомобили или даже здания, могут быть востребованы с течением времени как амортизируемые активы.

Ремонт, замена, обслуживание

Вычет доступен для содержания машин, инструментов или помещений, используемых для получения облагаемого дохода.

Заемные деньги

Помимо уплаченных процентов, в качестве вычета могут быть заявлены расходы, понесенные для получения заемных средств. Это могут быть судебные издержки, расходы на оценку, сборы за гарантию овердрафта и любые уплаченные комиссии.

Работаю из дома

Предположим, ваша работа выполняется дома или частично на дому. В этом случае вы обычно можете потребовать вычеты таких расходов, как проценты, телефон, страховка и часть текущих расходов, таких как кондиционирование воздуха, освещение или уборка.

Страхование

Страховые взносы для покрытия, такие как компенсация работникам, гражданская ответственность, кражи, упущенная выгода и т. д., могут быть включены в качестве законных налоговых вычетов малого бизнеса в Австралии.

Реклама и спонсорство

Расходы на продвижение вашего бренда и бизнеса подлежат вычету, как и реклама или спонсорство.

Плохие долги

Долг, который не выплачен и считается «безнадежным» долгом, является допустимым вычетом, если он был включен в налогооблагаемый доход в текущем или даже в предыдущем доходном году.

Деловая поездка

Поездки в деловых целях обычно могут быть заявлены как вычитаемые расходы. Остерегайтесь любых расходов на личную деятельность, которые могут быть включены в эти расходы, поскольку эти расходы не подлежат вычету.

Вычеты расходов на автомобиль

Все расходы полностью вычитаются, если ваш автомобиль используется исключительно в служебных целях. Если автомобиль также служит вашим личным потребностям, вы сможете требовать только часть этих текущих расходов.

Расходы на налоговое управление

Управление налоговыми делами вашего бизнеса может быть сложным. Но, по крайней мере, вы можете потребовать расходы на бухгалтера, налогового агента и бухгалтера. Как уже упоминалось, наличие эксперта, который гарантирует, что вы оптимизируете усилия по минимизации налогов для малого бизнеса, может сэкономить вам гораздо больше, чем вычитаемые расходы.

Опередить налоговое время для малого бизнеса

В конце финансового года есть о чем подумать. Помимо использования навыков и знаний специалиста по налогообложению, вы можете сделать несколько вещей, чтобы преобразовать свой бизнес и облегчить налоговое время. Вот краткий список советов для вашего рассмотрения. Центральным для них является необходимость начать думать об окончании финансового года в начале года. Подумайте, какая информация вам понадобится, чтобы, когда придет время уплаты налогов, вы могли эффективно и своевременно проинформировать своего агента:

• фиксировать денежные доходы и расходы
• учет личных рисунков и использование денег или активов компании
• записывать товары для личного пользования
• отделить личные расходы от коммерческих расходов
• сохраняйте действительные налоговые накладные для кредитоспособных приобретений при регистрации для GST
• вести адекватный складской учет
• вести достаточные записи для обоснования требований по транспортным средствам.
• использовать возможности для предоплаты расходов
• если у вас есть персонал, ведите все записи о сотрудниках
• вести основной файл всех страховых расходов
• убедитесь, что вы создаете регулярные отчеты кредиторов и должников

Существует много дел каждый день в году для малого бизнеса. Легко сказать, что я буду беспокоиться о налогах в конце финансового года. Если вы потратите некоторое время в начале года на планирование налогов, это может упростить процесс и позволить вам требовать все налоговые вычеты для малого бизнеса, которые разрешает налоговая служба Австралии.

Если у вас есть только один вывод из этой статьи, пусть он будет таким: вам всегда следует обращаться за профессиональным советом. Это один вычет расходов, который стоит затрат, независимо от того, собираетесь ли вы требовать его или нет.