เคล็ดลับการวางแผนธุรกิจขนาดเล็กเพื่อความมีประสิทธิภาพทางภาษีสูงสุด

ทุกๆ ปีในช่วงเวลาที่ต้องเสียภาษี ผู้จัดการธุรกิจขนาดเล็กจะรีบไปเก็บเอกสารเพื่อเตรียมยื่นแบบแสดงรายการภาษี จะต้องมีวิธีที่ดีกว่านี้ และในบทความนี้ เราพยายามที่จะให้คำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการที่ธุรกิจขนาดเล็กในออสเตรเลียสามารถจัดระเบียบและวางแผนเพื่อลดภาระภาษีของพวกเขา ธุรกิจเหล่านี้สามารถเพิ่มประสิทธิภาพการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กกับสำนักงานสรรพากรของออสเตรเลียได้ โดยสร้างความมั่นใจว่าพวกเขาตระหนักดีและใช้ประโยชน์จากสัมปทานภาษีทุกรายการที่มี

ฉันสามารถใช้ส่วนลดอะไรสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของฉันได้บ้าง

1. สัมปทานภาษี ATO สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก
2. การหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กสำหรับธุรกิจในออสเตรเลีย
3. อยู่เหนือเวลาภาษีสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

ภาคธุรกิจขนาดเล็กในออสเตรเลียมีความสำคัญ มีพนักงานชาวออสเตรเลียมากกว่า 5 ล้านคนและได้รับการปฏิบัติเหมือนเป็นหมวดหมู่พิเศษโดยสำนักงานสรรพากรออสเตรเลีย (ATO) ATO กำหนดธุรกิจขนาดเล็กว่าเป็นบริษัทที่มีมูลค่าการซื้อขายน้อยกว่า 10 ล้านดอลลาร์ (รายได้รวม)

บทความนี้ไม่ได้เขียนขึ้นโดยผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี คำแนะนำเหล่านี้เป็นแนวคิดและเคล็ดลับสำหรับธุรกิจขนาดเล็กเช่นคุณต้องพิจารณาและหารือกับ นักบัญชี ที่ผ่านการรับรองของคุณ

สัมปทานภาษี ATO สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหรือผู้จัดการควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าพวกเขาตระหนักและเข้าใจถึงสัมปทานภาษีสำหรับธุรกิจของตน เป็นความคิดที่ดีที่จะคำนึงถึงสัมปทานเหล่านี้ เนื่องจากอาจส่งผลกระทบอย่างมากต่อการตัดสินใจตลอดทั้งปีการเงิน สัมปทานบางอย่างที่ควรอยู่ในเรดาร์ของคุณ ได้แก่ :

โครงการรับคืนสินค้าสูญหาย

เปิดตัวในปี 2020 และครบกำหนดหลังจากปีการเงิน 2022/23 โครงการยกกลับค่าเสียหายชั่วคราวช่วยให้หน่วยงานที่มีสิทธิ์สามารถดำเนินการขาดทุนย้อนหลังไปในปีก่อนหน้าซึ่งมีภาระภาษีเงินได้ ออฟเซ็ตแสดงถึงภาษีที่นิติบุคคลที่มีสิทธิ์จะประหยัดได้อย่างมีประสิทธิภาพ หากสามารถหักผลขาดทุนในปีก่อนหน้าโดยใช้อัตราภาษีปีที่ขาดทุน เนื่องจากเป็นการชดเชยแบบขอคืนเงินได้ จึงอาจส่งผลให้ได้รับเงินคืน ภาระภาษีที่ลดลง หรือหนี้ที่เป็นหนี้ของ ATO ลดลง

อ่านที่นี่เพื่อดูว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการชดเชยการยกกลับที่ขาดทุนหรือไม่ และเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับสัมปทานภาษีนี้

ค่าใช้จ่ายทั้งหมดของทรัพย์สิน

เช่นเดียวกับการสูญเสียสัมปทานการคืนสัมปทาน การใช้จ่ายเต็มจำนวนของสัมปทานภาษีทรัพย์สินได้เปิดตัวในปี 2020 และกำลังจะหมดอายุในสิ้นปีการเงิน 2022/23 สัมปทานนี้ช่วยให้ธุรกิจขนาดเล็กสามารถเรียกร้องการหักเงินสำหรับการซื้อทั้งหมดได้ อีกครั้งมีข้อกำหนดคุณสมบัติเฉพาะและข้อบังคับเกี่ยวกับการใช้งาน อาจเป็นความคิดที่เป็นประโยชน์ที่จะปรึกษาเรื่องนี้กับตัวแทนภาษีหรือนักบัญชีของคุณ

สัมปทานอื่นๆ

นี่เป็นเพียงสองในสัมปทานหลายประการที่คุณควรทราบและพิจารณาในการวางแผนธุรกิจในอนาคตของคุณ แม้ว่าอาจดูซับซ้อน แต่สิ่งสำคัญคือคุณต้องตระหนักถึงสัมปทานเหล่านี้ และคุณได้รับคำแนะนำที่ดีที่สุดในการระบุสัมปทานภาษีที่เหมาะสมที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ สัมปทานภาษีเพิ่มเติมเหล่านี้รวมถึง:

• กฎการเลิกใช้งานแบบง่าย (การตัดจำหน่ายสินทรัพย์ทันที)
• ค่าเสื่อมราคาเร่งสำหรับผู้ผลิตหลัก
• การหักค่าใช้จ่ายทางวิชาชีพสำหรับการเริ่มต้นธุรกิจ
• หักค่าใช้จ่ายล่วงหน้าทันที

โปรดทราบว่าอัตราภาษีของธุรกิจขนาดเล็กคือ 25% จำเป็นอย่างยิ่งที่ธุรกิจขนาดเล็กทุกแห่งจะต้องเข้าใจและใช้ประโยชน์จากการได้รับสัมปทานภาษีที่มีอยู่และปรับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนภาษีของบริษัทได้อย่างเหมาะสมที่สุด วิธีที่ดีที่สุดคือการขอคำแนะนำจากนักบัญชีหรือตัวแทนภาษีที่จดทะเบียนของคุณ

การหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กสำหรับธุรกิจในออสเตรเลีย

หนึ่งในกลยุทธ์การลดภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดคือเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเรียกร้องค่าใช้จ่ายหักลดหย่อนที่มีสิทธิ์ทั้งหมด

หากคุณมีค่าใช้จ่ายในการสร้างรายได้ที่ 'ประเมินได้' ธุรกิจของคุณควรจะสามารถอ้างสิทธิ์เป็นการลดหย่อนภาษีธุรกิจขนาดเล็กได้ น่าแปลกที่หลาย บริษัท พลาดการหักเงินที่พวกเขาสามารถอ้างสิทธิ์ได้

จำไว้ว่า คุณต้องพิสูจน์ว่าคุณได้ใช้จ่ายเงินไปกับค่าใช้จ่ายที่หักได้ และการจ่ายเงินนั้นเป็นต้นทุนที่ถูกต้องตามกฎหมายในการทำธุรกิจ ลองนึกถึงความหมายของระบบการเก็บบันทึกข้อมูลของคุณ

แม้ว่าธุรกิจขนาดเล็กแต่ละแห่งจะแตกต่างกัน แต่ส่วนใหญ่มักจะมีการหักภาษีที่มีสิทธิ์จากรายการต่อไปนี้:

เงินเดือนและค่าจ้าง

คุณสามารถเรียกร้องการหักเงินเดือนที่จ่ายให้กับพนักงานหรือตัวคุณเองสำหรับงานที่เสร็จสมบูรณ์เกี่ยวกับธุรกิจ

เงินสมทบกองทุนบำนาญ

หากประกอบอาชีพอิสระ คุณสามารถเรียกร้องการหักเงินสมทบเข้ากองทุนซุปเปอร์ของคุณได้ เงินสมทบกองทุนพนักงานควรนำไปหักลดหย่อนได้

อาคารและอุปกรณ์ (สินทรัพย์ที่คิดค่าเสื่อมราคา)

โปรดดูข้อมูลที่ให้ไว้ด้านบนเกี่ยวกับค่าเสื่อมราคา รายการขนาดใหญ่ เช่น รถยนต์ หรือแม้แต่อาคารสามารถอ้างสิทธิ์เป็นสินทรัพย์ที่เสื่อมราคาได้เมื่อเวลาผ่านไป

ซ่อม เปลี่ยน บำรุง

มีการหักสำหรับค่าบำรุงรักษาเครื่องจักร เครื่องมือ หรือสถานที่ที่ใช้สร้างรายได้พึงประเมิน

ยืมเงิน

นอกจากดอกเบี้ยที่จ่ายแล้ว ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเพื่อให้ได้เงินที่ยืมมาสามารถขอหักเป็นค่าลดหย่อนได้ สิ่งเหล่านี้อาจเป็นค่าธรรมเนียมทางกฎหมาย ค่าใช้จ่ายในการประเมิน ค่าธรรมเนียมในการค้ำประกันเงินเบิกเกินบัญชี และค่าคอมมิชชั่นที่จ่ายไป

ทำงานที่บ้าน

สมมติว่างานของคุณทำที่บ้านหรือทำที่บ้านบางส่วน ในกรณีนั้น คุณสามารถเรียกร้องการหักค่าใช้จ่ายต่างๆ ได้ตามปกติ เช่น ดอกเบี้ย ค่าโทรศัพท์ ค่าประกันภัย และค่าใช้จ่ายส่วนหนึ่งของการดำเนินการ เช่น เครื่องปรับอากาศ แสงสว่าง หรือค่าทำความสะอาด

ประกันภัย

เบี้ยประกันสำหรับความคุ้มครอง เช่น ค่าชดเชยของพนักงาน ความรับผิดต่อสาธารณะ การโจรกรรม การสูญเสียผลกำไร ฯลฯ สามารถรวมเป็นการลดหย่อนภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่ถูกต้องตามกฎหมายในออสเตรเลียได้

การโฆษณาและการสนับสนุน

ค่าใช้จ่ายในการโปรโมตแบรนด์และธุรกิจของคุณสามารถนำไปหักลดหย่อนได้ เช่นเดียวกับการโฆษณาหรือการสนับสนุน

หนี้สูญ

หนี้ที่ยังไม่ได้ชำระและถือเป็นหนี้ที่ 'เสีย' เป็นการหักที่อนุญาตตราบเท่าที่รวมเป็นรายได้พึงประเมินในปีปัจจุบันหรือแม้แต่ปีรายได้ก่อนหน้า

การเดินทางเพื่อธุรกิจ

การเดินทางเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจมักจะถือเป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้ ระวังค่าใช้จ่ายกิจกรรมส่วนบุคคลที่อาจรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายเหล่านี้ เนื่องจากค่าใช้จ่ายเหล่านี้ไม่สามารถหักลดหย่อนได้

การหักค่ารถ

ค่าใช้จ่ายทั้งหมดสามารถหักลดหย่อนได้เต็มจำนวนหากยานพาหนะของคุณใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจเท่านั้น หากรถตอบสนองความต้องการส่วนบุคคลของคุณด้วย คุณจะสามารถเรียกร้องค่าดำเนินการได้เพียงบางส่วนเท่านั้น

ค่าใช้จ่ายในการจัดการภาษี

การจัดการเรื่องภาษีธุรกิจของคุณอาจเป็นเรื่องยาก แต่อย่างน้อยคุณก็สามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายของผู้ทำบัญชี ตัวแทนภาษี และนักบัญชีได้ ดังที่กล่าวไว้ การมีผู้เชี่ยวชาญเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเพิ่มประสิทธิภาพความพยายามในการลดหย่อนภาษีธุรกิจขนาดเล็กของคุณ สามารถช่วยประหยัดได้มากกว่าค่าใช้จ่ายที่นำไปหักลดหย่อนได้

อยู่เหนือเวลาภาษีสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

มีอะไรให้ระวังอีกมากเมื่อสิ้นปีการเงิน นอกจากการใช้ทักษะและความรู้ของผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีแล้ว คุณยังสามารถทำหลายสิ่งหลายอย่างเพื่อเปลี่ยนแปลงธุรกิจของคุณและทำให้เวลาภาษีลำบากน้อยลง นี่คือรายการเคล็ดลับด่วนสำหรับการพิจารณาของคุณ สิ่งสำคัญสำหรับพวกเขาคือต้องเริ่มคิดเกี่ยวกับสิ้นปีการเงินตอนต้นปี พิจารณาข้อมูลที่คุณต้องการเพื่อที่ว่าเมื่อถึงเวลาภาษี คุณสามารถสรุปตัวแทนของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพและทันท่วงที:

• บันทึกรายได้เงินสดและค่าใช้จ่าย
• บัญชีสำหรับการวาดภาพส่วนตัวและการใช้เงินหรือทรัพย์สินของบริษัท
• บันทึกสินค้าสำหรับใช้ส่วนตัวของคุณ
• แยกค่าใช้จ่ายส่วนตัวออกจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ
• เก็บใบกำกับภาษีที่ถูกต้องสำหรับการซื้อที่น่าเชื่อถือเมื่อลงทะเบียน GST
• เก็บบันทึกสต็อคให้เพียงพอ
• เก็บบันทึกที่เพียงพอเพื่อยืนยันการเรียกร้องยานยนต์
• ฉวยโอกาสชำระค่าใช้จ่ายล่วงหน้า
• หากคุณมีพนักงานเก็บบันทึกพนักงานทั้งหมด
• รักษาไฟล์หลักของค่าใช้จ่ายประกันทั้งหมด
• ให้แน่ใจว่าคุณสร้างรายงานเจ้าหนี้และลูกหนี้เป็นประจำ

มีหลายสิ่งที่ต้องทำทุกวันตลอดทั้งปีสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก มันง่ายที่จะบอกว่าฉันจะกังวลเกี่ยวกับภาษีเมื่อสิ้นปีการเงิน การใช้เวลาในช่วงต้นปีในการวางแผนภาษีอาจทำให้กระบวนการง่ายขึ้น และช่วยให้คุณสามารถอ้างสิทธิ์การหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กทุกอย่างที่สำนักงานสรรพากรออสเตรเลียอนุญาตได้

หากคุณมีบทความเพียงข้อเดียวจากบทความนี้ ให้เป็นเช่นนั้น คุณควรขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญเสมอ เป็นการหักค่าใช้จ่ายครั้งเดียวที่คุ้มค่า ไม่ว่าคุณจะตั้งใจจะเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนหรือไม่ก็ตาม