Dicas de planejamento para pequenas empresas para máxima eficácia fiscal

Todos os anos, na época do imposto, os gerentes de pequenas empresas correm para colocar sua papelada em ordem e se preparar para apresentar suas declarações fiscais. Tem que haver uma maneira melhor e, neste artigo, buscamos fornecer algumas dicas sobre como as pequenas empresas australianas podem se organizar e planejar reduzir sua carga tributária. Essas empresas podem otimizar suas deduções fiscais para pequenas empresas com o Australian Tax Office, garantindo que estejam cientes e aproveitem todas as vantagens fiscais disponíveis.

Quais deduções posso usar para minha pequena empresa?

1. Concessões fiscais da ATO disponíveis para pequenas empresas
2. Deduções fiscais para pequenas empresas para empresas australianas
3. Ficar à frente do tempo de impostos para pequenas empresas

O setor de pequenas empresas na Austrália é importante. Emprega mais de 5 milhões de australianos e, como tal, é tratado como uma categoria especial pelo Australian Tax Office (ATO). O ATO define uma pequena empresa como uma empresa com faturamento inferior a US$ 10 milhões (receita bruta).

A título de isenção de responsabilidade, este artigo não foi escrito por um profissional de impostos. Essas sugestões são ideias e dicas para pequenas empresas como você a considerar e discutir com seu contador certificado.

Concessões fiscais da ATO disponíveis para pequenas empresas

Os proprietários ou gerentes de pequenas empresas devem garantir que estejam cientes e compreendam os benefícios fiscais disponíveis para seus negócios. É uma boa ideia estar atento a essas concessões, pois elas podem afetar drasticamente a tomada de decisões ao longo do ano financeiro. Algumas concessões que devem estar no seu radar incluem:

Esquema de devolução de perdas

Lançado em 2020 e com término após o exercício de 2022/23, o regime de reporte de prejuízos temporários permite às entidades elegíveis reportar prejuízos para anos anteriores em que existiam responsabilidades por impostos sobre o rendimento. A compensação representa efetivamente o imposto que a entidade elegível economizaria se pudesse deduzir o prejuízo no ano anterior usando a alíquota do ano de prejuízo. Por se tratar de uma compensação reembolsável, pode resultar em restituição em dinheiro, redução do passivo tributário ou redução de uma dívida com o ATO.

Leia aqui para saber se você é elegível para uma compensação de compensação de prejuízo e saiba mais sobre este benefício fiscal.

Despesa total de ativos

Tal como a concessão de compensação de prejuízos, a concessão fiscal de despesa total de ativos foi lançada em 2020 e deve expirar no final do exercício de 2022/23. Esta concessão permite que as pequenas empresas reivindiquem uma dedução total da compra. Novamente, existem requisitos de elegibilidade e regulamentos específicos sobre seu uso. É provavelmente uma ideia útil discutir isso com seu agente fiscal ou contador.

Outras concessões

Estas são apenas duas das várias concessões que você deve conhecer e considerar em seu futuro planejamento de negócios. Embora possam parecer complicados, é essencial que você esteja ciente dessas concessões e obtenha os melhores conselhos sobre como identificar as concessões fiscais mais adequadas para o seu negócio. Esses benefícios fiscais adicionais incluem:

• Regras de suspensão de uso simplificadas (baixas instantâneas de ativos)
• Depreciação acelerada para produtores primários
• Deduções para despesas profissionais para start-ups
• Deduções imediatas para despesas pré-pagas

Tendo em mente que a alíquota de imposto para pequenas empresas é de 25%, é vital que todas as pequenas empresas entendam e capitalizem os benefícios fiscais disponíveis e otimizem as despesas dedutíveis de impostos de sua empresa. A melhor maneira de fazer isso é consultar seu contador ou agente fiscal registrado.

Deduções fiscais para pequenas empresas para empresas australianas

Uma das estratégias mais eficazes de minimização de impostos para pequenas empresas é garantir que você reivindique todas as despesas dedutíveis elegíveis.

Se você incorrer em uma despesa para produzir renda 'avaliada', sua empresa poderá reivindicá-la como uma dedução fiscal para pequenas empresas. Surpreendentemente, muitas empresas perdem as deduções que poderiam ter reivindicado.

Lembre-se, você precisa provar que gastou dinheiro na despesa dedutível e que o pagamento é um custo legítimo de fazer negócios. Pense nas implicações para seus sistemas de manutenção de registros.

Embora cada pequena empresa seja diferente, a maioria provavelmente terá deduções fiscais elegíveis da seguinte lista:

Salário e salários

Você pode reivindicar uma dedução do salário pago aos funcionários ou a si mesmo pelo trabalho realizado em conexão com o negócio.

Contribuições de aposentadoria

Se for autônomo, geralmente você pode solicitar uma dedução por uma contribuição para seu superfundo. Contribuições para o fundo de um empregado também devem ser dedutíveis.

Instalações e equipamentos (ativos depreciativos)

Consulte as informações fornecidas acima sobre depreciação. Itens maiores, como carros ou até mesmo edifícios, podem ser reivindicados ao longo do tempo como ativos depreciativos.

Reparos, substituição, manutenção

Uma dedução está disponível para a manutenção de máquinas, ferramentas ou instalações usadas para produzir rendimentos tributáveis.

Dinheiro emprestado

Assim como os juros pagos, as despesas incorridas para obter fundos emprestados podem ser reivindicadas como dedução. Podem ser honorários advocatícios, custos de avaliação, taxas para garantir um saque a descoberto e quaisquer comissões pagas.

Trabalhando em casa

Suponha que seu trabalho seja feito em casa ou parcialmente em casa. Nesse caso, geralmente você pode reivindicar deduções para despesas como juros, telefone, seguro e uma parte das despesas correntes como ar condicionado, iluminação ou limpeza.

Seguro

Prêmios de seguros para cobertura, como indenização trabalhista, responsabilidade pública, roubo, lucros cessantes, etc., podem ser incluídos como deduções fiscais legítimas para pequenas empresas na Austrália.

Publicidade e patrocínio

Os custos para promover sua marca e seu negócio são dedutíveis, assim como publicidade ou patrocínio.

Más dívidas

Uma dívida não paga e considerada uma dívida 'ruim' é uma dedução permitida, desde que tenha sido incluída como renda tributável no ano de renda atual ou mesmo anterior.

Viagem de negócios

As viagens para fins comerciais geralmente podem ser reivindicadas como uma despesa dedutível. Cuidado com quaisquer despesas de atividades pessoais que possam estar incluídas nesses custos, pois essas despesas não são dedutíveis.

Deduções de despesas de carro

Todas as despesas são totalmente dedutíveis se o seu veículo for utilizado exclusivamente para fins comerciais. Se o carro também atender às suas necessidades pessoais, você só poderá reivindicar uma parte dessas despesas de funcionamento.

Despesas de gestão fiscal

Gerenciar seus assuntos fiscais de negócios pode ser complicado. Mas pelo menos você pode reivindicar o custo de um contador, agente fiscal e contador. Como mencionado, ter um especialista para garantir que você otimize seus esforços de minimização de impostos para pequenas empresas pode economizar muito mais do que a despesa dedutível.

Ficar à frente do tempo de impostos para pequenas empresas

Há muito para estar ciente no final do ano financeiro. Além de usar as habilidades e o conhecimento de um profissional tributário, você pode fazer várias coisas para transformar o seu negócio e tornar o tempo dos impostos menos árduo. Aqui está uma lista de dicas rápidas para sua consideração. Central para eles é a necessidade de começar a pensar no final do ano financeiro no início do ano. Considere quais informações você precisará para que, quando chegar a hora do imposto, você possa informar seu agente de maneira eficiente e oportuna:

• registrar receitas e despesas em dinheiro
• conta para desenhos pessoais e uso de dinheiro ou ativos da empresa
• bens de registro para seu uso pessoal
• separar os custos privados das despesas comerciais
• manter notas fiscais válidas para aquisições creditáveis ​​quando registradas para GST
• manter registros de estoque adequados
• manter registros suficientes para fundamentar reivindicações de veículos automotores.
• explorar oportunidades para pagar antecipadamente as despesas
• se você tiver funcionários, mantenha todos os registros de funcionários
• manter um arquivo mestre de todas as despesas de seguro
• garantir que você gere relatórios regulares de credores e devedores

Há muito o que fazer todos os dias do ano para pequenas empresas. É fácil dizer que vou me preocupar com impostos no final do ano fiscal. Passar algum tempo no início do ano planejando impostos pode simplificar o processo e permitir que você reivindique todas as deduções fiscais para pequenas empresas que o Escritório de Impostos Australiano permitir.

Se você tem apenas uma lição deste artigo, que seja esta: você deve sempre procurar aconselhamento profissional. É uma dedução de despesa que vale o custo, independentemente de você pretender reivindicá-la ou não.