Planungstipps für kleine Unternehmen für maximale Steuereffektivität

Jedes Jahr zur Steuerzeit huschen Kleinunternehmer herum, um ihre Unterlagen in Ordnung zu bringen und sich auf die Abgabe ihrer Steuererklärungen vorzubereiten. Es muss einen besseren Weg geben, und in diesem Artikel versuchen wir, einige Tipps zu geben, wie australische Kleinunternehmen ihre Steuerlast organisieren und planen können, um sie zu reduzieren. Diese Unternehmen können ihre Steuerabzüge für kleine Unternehmen beim australischen Finanzamt optimieren, indem sie sicherstellen, dass sie alle verfügbaren Steuervergünstigungen kennen und nutzen.

Welche Abzüge kann ich für mein Kleinunternehmen verwenden?

1. ATO-Steuervergünstigungen für kleine Unternehmen verfügbar
2. Steuerabzüge für kleine Unternehmen für australische Unternehmen
3. Bleiben Sie der Steuerzeit für kleine Unternehmen voraus

Der Kleinunternehmenssektor in Australien ist wichtig. Es beschäftigt mehr als 5 Millionen Australier und wird daher vom Australian Tax Office (ATO) als Sonderkategorie behandelt. Die ATO definiert ein kleines Unternehmen als ein Unternehmen mit einem Umsatz (Bruttoeinkommen) von weniger als 10 Millionen US-Dollar.

Als Haftungsausschluss wird dieser Artikel nicht von einem Steuerfachmann verfasst. Diese Vorschläge sind Ideen und Tipps, die kleine Unternehmen wie Sie berücksichtigen und mit Ihrem zertifizierten Buchhalter besprechen sollten.

ATO-Steuervergünstigungen für kleine Unternehmen verfügbar

Eigentümer oder Manager von Kleinunternehmen sollten sicherstellen, dass sie die für ihr Unternehmen verfügbaren Steuervergünstigungen kennen und verstehen. Es ist eine gute Idee, sich dieser Zugeständnisse bewusst zu sein, da sie die Entscheidungsfindung während des gesamten Geschäftsjahres dramatisch beeinflussen können. Ein paar Zugeständnisse, die Sie auf Ihrem Radar haben sollten, sind:

Verlustrücktragsregelung

Das im Jahr 2020 eingeführte und nach dem Geschäftsjahr 2022/23 auslaufende befristete Verlustrücktragsprogramm ermöglicht berechtigten Unternehmen, Verluste in frühere Jahre vorzutragen, in denen Ertragsteuerschulden bestanden. Der Ausgleich stellt effektiv die Steuer dar, die das berechtigte Unternehmen sparen würde, wenn es den Verlust im Vorjahr unter Verwendung des Steuersatzes des Verlustjahres abziehen könnte. Da es sich um einen erstattungsfähigen Ausgleich handelt, kann dies zu einer Barrückerstattung, einer reduzierten Steuerschuld oder einer Reduzierung einer Schuld gegenüber der ATO führen.

Lesen Sie hier, ob Sie Anspruch auf einen Verlustrücktrag haben und erfahren Sie mehr über diese Steuervergünstigung.

Vollständige Verausgabung des Vermögens

Ebenso wie die Verlustrücktragsbegünstigung wurde die Begünstigung der vollen Vermögensverrechnung im Jahr 2020 eingeführt und läuft mit Ablauf des Geschäftsjahres 2022/23 aus. Diese Vergünstigung ermöglicht es kleinen Unternehmen, den vollen Kaufabzug geltend zu machen. Auch hier gibt es spezifische Zulassungsvoraussetzungen und Vorschriften über seine Verwendung. Es ist wahrscheinlich eine hilfreiche Idee, dies mit Ihrem Steuerberater oder Buchhalter zu besprechen.

Andere Zugeständnisse

Dies sind nur zwei von mehreren Zugeständnissen, die Sie kennen und bei Ihrer zukünftigen Geschäftsplanung berücksichtigen sollten. Auch wenn sie kompliziert erscheinen mögen, ist es wichtig, dass Sie sich dieser Vergünstigungen bewusst sind und dass Sie sich bei der Ermittlung der für Ihr Unternehmen am besten geeigneten Steuervergünstigungen optimal beraten lassen. Diese zusätzlichen Steuervergünstigungen umfassen:

• Vereinfachte Abschreibungsregeln (sofortige Abschreibung von Vermögenswerten)
• Beschleunigte Abschreibung für Primärproduzenten
• Abzüge für Werbungskosten für Existenzgründer
• Sofortige Abzüge für Vorauszahlungen

In Anbetracht dessen, dass der Steuersatz für Kleinunternehmen 25 % beträgt, ist es wichtig, dass jedes Kleinunternehmen verfügbare Steuervergünstigungen vollständig versteht und nutzt und die steuerlich absetzbaren Ausgaben seines Unternehmens optimiert. Lassen Sie sich dazu am besten von Ihrem Steuerberater oder Steuerberater beraten.

Steuerabzüge für kleine Unternehmen für australische Unternehmen

Eine der effektivsten Strategien zur Steuerminimierung für kleine Unternehmen besteht darin, sicherzustellen, dass Sie alle förderfähigen abzugsfähigen Ausgaben geltend machen.

Wenn Sie Ausgaben tätigen, um ein „steuerpflichtiges“ Einkommen zu erzielen, sollte Ihr Unternehmen diese als Steuerabzug für Kleinunternehmen geltend machen können. Überraschenderweise verpassen viele Unternehmen Abzüge, die sie hätten geltend machen können.

Denken Sie daran, dass Sie nachweisen müssen, dass Sie Geld für die abzugsfähigen Ausgaben ausgegeben haben und dass die Zahlung eine legitime Kosten für die Geschäftstätigkeit darstellt. Denken Sie über die Auswirkungen auf Ihre Aufzeichnungssysteme nach.

Obwohl jedes kleine Unternehmen anders ist, haben die meisten wahrscheinlich berechtigte Steuerabzüge aus der folgenden Liste:

Gehalt und Löhne

Sie können einen Lohnabzug für Arbeitnehmer oder sich selbst für im Zusammenhang mit dem Unternehmen geleistete Arbeit geltend machen.

Rentenbeiträge

Wenn Sie selbstständig sind, können Sie in der Regel einen Abzug für einen Beitrag zu Ihrer Superkasse beantragen. Beiträge zu einer Mitarbeiterkasse sollten ebenfalls abzugsfähig sein.

Betriebs- und Geschäftsausstattung (abzuschreibende Vermögenswerte)

Beachten Sie die obigen Informationen zur Abschreibung. Größere Gegenstände wie Autos oder sogar Gebäude können im Laufe der Zeit als abschreibende Vermögenswerte geltend gemacht werden.

Reparaturen, Austausch, Wartung

Für die Instandhaltung von Maschinen, Werkzeugen oder Räumlichkeiten, die der Erzielung von steuerpflichtigen Einkünften dienen, ist ein Abzug möglich.

Geliehenes Geld

Neben gezahlten Zinsen können auch Aufwendungen zur Beschaffung von Fremdmitteln als Abzug geltend gemacht werden. Dies können Anwaltskosten, Bewertungskosten, Gebühren zur Garantie eines Überziehungskredits und gezahlte Provisionen sein.

Von zu Hause aus arbeiten

Angenommen, Ihre Arbeit wird von zu Hause aus oder teilweise von zu Hause aus erledigt. In diesem Fall können Sie in der Regel Ausgaben wie Zinsen, Telefon, Versicherung und einen Teil der laufenden Kosten wie Klimaanlage, Beleuchtung oder Reinigung geltend machen.

Versicherung

Versicherungsprämien für Deckungen wie Arbeiterunfall, Betriebshaftpflicht, Diebstahl, entgangenen Gewinn usw. können in Australien als legitime Steuerabzüge für Kleinunternehmen berücksichtigt werden.

Werbung und Sponsoring

Kosten zur Förderung Ihrer Marke und Ihres Unternehmens sind ebenso abzugsfähig wie Werbung oder Sponsoring.

Forderungsausfälle

Eine unbezahlte und als „uneinbringlich“ geltende Schuld ist ein zulässiger Abzug, solange sie als steuerpflichtiges Einkommen im laufenden oder sogar in einem vorangegangenen Einkommensjahr enthalten war.

Geschäftsreise

Dienstreisen können in der Regel als abzugsfähige Aufwendungen geltend gemacht werden. Achten Sie auf Ausgaben für persönliche Aktivitäten, die in diesen Kosten enthalten sein können, da diese Ausgaben nicht abzugsfähig sind.

Abzüge für Autokosten

Bei rein geschäftlicher Nutzung sind alle Aufwendungen voll abzugsfähig. Wenn das Auto auch Ihrem persönlichen Bedarf dient, können Sie nur einen Teil dieser laufenden Kosten geltend machen.

Kosten der Steuerverwaltung

Die Verwaltung Ihrer betrieblichen Steuerangelegenheiten kann kompliziert sein. Aber immerhin können Sie die Kosten eines Buchhalters, Steuerbevollmächtigten und Wirtschaftsprüfers geltend machen. Wie bereits erwähnt, können Sie durch einen Experten, der sicherstellt, dass Sie Ihre Bemühungen zur Steuerminimierung für Kleinunternehmen optimieren, viel mehr als die abzugsfähigen Kosten sparen.

Bleiben Sie der Steuerzeit für kleine Unternehmen voraus

Am Ende des Geschäftsjahres gibt es viel zu beachten. Neben der Nutzung der Fähigkeiten und Kenntnisse eines Steuerexperten können Sie mehrere Dinge tun, um Ihr Unternehmen zu transformieren und die Steuerzeit weniger anstrengend zu gestalten. Hier ist eine schnelle Tippliste für Ihre Überlegung. Zentral ist für sie die Notwendigkeit, bereits zu Beginn des Jahres an das Ende des Geschäftsjahres zu denken. Überlegen Sie, welche Informationen Sie benötigen, damit Sie Ihren Agenten rechtzeitig und effizient informieren können, wenn die Steuerzeit kommt:

• Bareinnahmen und -ausgaben erfassen
• Konten für persönliche Entnahmen und die Verwendung von Geldern oder Vermögenswerten des Unternehmens
• Schallplattenware für Ihren persönlichen Gebrauch
• Privatkosten von Geschäftsausgaben trennen
• gültige Steuerrechnungen für anrechenbare Anschaffungen aufbewahren, wenn sie für GST registriert sind
• angemessene Bestandsaufzeichnungen führen
• Führen Sie ausreichende Aufzeichnungen, um Ansprüche auf Kraftfahrzeuge zu begründen.
• Möglichkeiten zur Vorauszahlung von Ausgaben nutzen
• Wenn Sie Mitarbeiter haben, führen Sie alle Mitarbeiterdatensätze
• Führen Sie eine Stammdatei aller Versicherungskosten
• Stellen Sie sicher, dass Sie regelmäßige Kreditoren- und Debitorenberichte erstellen

Für kleine Unternehmen gibt es jeden Tag im Jahr viel zu tun. Es ist leicht zu sagen, dass ich mich am Ende des Geschäftsjahres um die Steuern kümmern werde. Wenn Sie zu Beginn des Jahres etwas Zeit für die Steuerplanung aufwenden, kann dies den Prozess vereinfachen und Sie in die Lage versetzen, jeden Steuerabzug für Kleinunternehmen geltend zu machen, den das australische Finanzamt zulässt.

Wenn Sie aus diesem Artikel nur eine Erkenntnis mitnehmen können, lassen Sie es diese sein: Sie sollten immer professionellen Rat einholen. Es ist ein Kostenabzug, der die Kosten wert ist, unabhängig davon, ob Sie beabsichtigen, ihn geltend zu machen oder nicht.