Wskazówki dotyczące planowania małych firm w celu uzyskania maksymalnej efektywności podatkowej

Każdego roku w okresie podatkowym menedżerowie małych firm biegają, aby uporządkować dokumenty i przygotować się do złożenia zeznań podatkowych. Musi być lepszy sposób, a w tym artykule postaramy się przedstawić kilka wskazówek, w jaki sposób australijskie małe firmy mogą organizować i planować zmniejszenie obciążenia podatkowego. Firmy te mogą zoptymalizować swoje odliczenia podatkowe dla małych firm z Australijskim Urzędem Podatkowym, upewniając się, że są świadome i wykorzystują każdą dostępną ulgę podatkową.

Jakich odliczeń mogę użyć dla mojej małej firmy?

1. Ulgi podatkowe ATO dostępne dla małych firm
2. Ulgi podatkowe dla małych firm dla australijskich firm
3. Wyprzedzenie czasu podatkowego dla małych firm

Sektor małych firm w Australii jest ważny. Zatrudnia ponad 5 mln Australijczyków i jako taka jest traktowana jako specjalna kategoria przez Australijski Urząd Podatkowy (ATO). ATO definiuje małą firmę jako firmę o obrotach poniżej 10 mln USD (dochód brutto).

Tytułem wyłączenia odpowiedzialności, ten artykuł nie został napisany przez doradcę podatkowego. Te sugestie to pomysły i wskazówki dla małych firm, takie jak Ty, które warto rozważyć i przedyskutować z certyfikowanym księgowym.

Ulgi podatkowe ATO dostępne dla małych firm

Właściciele lub menedżerowie małych firm powinni upewnić się, że są świadomi i rozumieją ulgi podatkowe dostępne dla ich firmy. Warto pamiętać o tych ustępstwach, ponieważ mogą one dramatycznie wpłynąć na podejmowanie decyzji przez cały rok finansowy. Kilka ustępstw, które powinny być na twoim radarze, to:

Schemat przenoszenia strat

Uruchomiony w 2020 r. i mający zakończyć się po roku obrotowym 2022/23, tymczasowy program przenoszenia strat umożliwia uprawnionym podmiotom przenoszenie strat do wcześniejszych lat, w których istniały zobowiązania z tytułu podatku dochodowego. Kompensata faktycznie reprezentuje podatek, który uprawniony zaoszczędziłby, gdyby mógł odliczyć stratę w roku poprzednim przy zastosowaniu stawki podatkowej z roku straty. Ponieważ jest to offset zwrotny, może skutkować zwrotem gotówki, zmniejszeniem zobowiązania podatkowego lub zmniejszeniem zadłużenia wobec ATO.

Przeczytaj tutaj, aby dowiedzieć się, czy kwalifikujesz się do odliczenia strat i dowiedzieć się więcej na temat tej ulgi podatkowej.

Pełne wydatkowanie aktywów

Podobnie jak ulga na przeniesienie strat, ulga podatkowa w pełnym wydatku aktywów została uruchomiona w 2020 r. i ma wygasnąć z końcem roku obrotowego 2022/23. Koncesja ta umożliwia małym firmom ubieganie się o odliczenie za zakup w całości. Ponownie istnieją określone wymagania kwalifikacyjne i przepisy dotyczące jego używania. Prawdopodobnie warto omówić to z agentem podatkowym lub księgowym.

Inne koncesje

To tylko dwa z kilku ustępstw, o których powinieneś wiedzieć i rozważyć w swoim przyszłym planowaniu biznesowym. Chociaż mogą się one wydawać skomplikowane, ważne jest, aby być świadomym tych ulg i uzyskać najlepszą poradę w zakresie identyfikacji najbardziej odpowiednich ulg podatkowych dla Twojej firmy. Te dodatkowe ulgi podatkowe obejmują:

• Uproszczone zasady amortyzacji (Natychmiastowe odpisy aktywów)
• Przyspieszona amortyzacja dla producentów pierwotnych
• Odliczenia na wydatki zawodowe na start-upy
• Natychmiastowe potrącenia na wydatki opłacone z góry

Mając na uwadze, że stawka podatkowa dla małych firm wynosi 25%, ważne jest, aby każda mała firma w pełni rozumiała i wykorzystywała dostępne ulgi podatkowe oraz optymalizowała koszty uzyskania przychodu swojej firmy. Najlepszym sposobem na to jest zasięgnięcie porady księgowego lub zarejestrowanego agenta podatkowego.

Ulgi podatkowe dla małych firm dla australijskich firm

Jedną z najskuteczniejszych strategii minimalizacji podatków dla małych firm jest upewnienie się, że ubiegasz się o każdy kwalifikujący się wydatek podlegający odliczeniu.

Jeśli poniesiesz wydatek, aby uzyskać „możliwy do oszacowania” dochód, Twoja firma powinna mieć możliwość ubiegania się o to jako odliczenie od podatku dla małej firmy. Co zaskakujące, wiele firm nie korzysta z odliczeń, o które mogli się ubiegać.

Pamiętaj, że musisz udowodnić, że wydałeś pieniądze na wydatek podlegający odliczeniu i że płatność jest uzasadnionym kosztem prowadzenia działalności. Pomyśl o konsekwencjach dla Twoich systemów ewidencjonowania.

Chociaż każda mała firma jest inna, większość prawdopodobnie będzie miała możliwość odliczenia podatku z poniższej listy:

Wynagrodzenie i płace

Możesz ubiegać się o potrącenie z wynagrodzenia wypłacanego pracownikom lub sobie za pracę wykonaną w związku z prowadzoną działalnością.

Składki emerytalne

Jeśli pracujesz na własny rachunek, zazwyczaj możesz ubiegać się o odliczenie składki na swój superfundusz. Składki na fundusz pracowniczy również powinny podlegać odliczeniu.

Maszyny i urządzenia (amortyzacja aktywów)

Zapoznaj się z powyższymi informacjami dotyczącymi amortyzacji. Większe przedmioty, takie jak samochody, a nawet budynki, można z czasem odebrać jako aktywa amortyzujące.

Naprawy, wymiana, konserwacja

Odliczenie jest dostępne na utrzymanie maszyn, narzędzi lub pomieszczeń wykorzystywanych do generowania szacowanego dochodu.

Pożyczone pieniądze

Oprócz zapłaconych odsetek, jako odliczenia można ubiegać się o wydatki poniesione w celu uzyskania pożyczonych środków. Mogą to być opłaty prawne, koszty wyceny, opłaty za gwarantowanie kredytu w rachunku bieżącym oraz wszelkie zapłacone prowizje.

Praca z domu

Załóżmy, że Twoja praca jest wykonywana w domu lub częściowo w domu. W takim przypadku możesz zazwyczaj ubiegać się o odliczenia kosztów takich jak odsetki, telefon, ubezpieczenie oraz część wydatków bieżących, takich jak klimatyzacja, oświetlenie czy sprzątanie.

Ubezpieczenie

Składki ubezpieczeniowe na pokrycie, takie jak odszkodowanie dla pracowników, odpowiedzialność publiczna, kradzież, utrata zysków itp., mogą być uwzględnione jako uzasadnione odliczenia podatkowe dla małych firm w Australii.

Reklama i sponsoring

Koszty promocji marki i firmy można odliczyć, podobnie jak reklama lub sponsoring.

Złe długi

Dług, który nie został spłacony i uznany za „zły” jest dopuszczalnym odliczeniem, o ile został uwzględniony jako dochód podlegający oszacowaniu w bieżącym lub nawet poprzednim roku dochodowym.

Podróż biznesowa

Podróże w celach służbowych zwykle mogą być objęte kosztem uzyskania przychodu. Uważaj na wszelkie wydatki na działalność osobistą, które mogą być uwzględnione w tych kosztach, ponieważ wydatki te nie podlegają odliczeniu.

Odliczenia kosztów samochodu

Wszystkie wydatki można w pełni odliczyć, jeśli pojazd jest używany wyłącznie do celów służbowych. Jeśli samochód służy również Twoim osobistym potrzebom, będziesz mógł ubiegać się tylko o część kosztów bieżących.

Koszty zarządzania podatkami

Zarządzanie sprawami podatkowymi firmy może być skomplikowane. Ale przynajmniej możesz ubiegać się o koszt księgowego, agenta podatkowego i księgowego. Jak wspomniano, posiadanie eksperta, który zapewni optymalizację wysiłków na rzecz minimalizacji podatków w małych firmach, może zaoszczędzić znacznie więcej niż koszt podlegający odliczeniu.

Wyprzedzenie czasu podatkowego dla małych firm

Pod koniec roku finansowego trzeba być świadomym wielu rzeczy. Oprócz korzystania z umiejętności i wiedzy specjalisty podatkowego możesz zrobić kilka rzeczy, aby zmienić swoją firmę i zmniejszyć uciążliwość czasu podatkowego. Oto krótka lista wskazówek do rozważenia. Najważniejsza jest dla nich potrzeba myślenia o zakończeniu roku finansowego na początku roku. Zastanów się, jakich informacji będziesz potrzebować, aby gdy nadejdzie czas podatkowy, możesz szybko i sprawnie poinformować swojego agenta:

• ewidencjonować dochody i wydatki gotówkowe
• konto do osobistych rysunków i wykorzystania pieniędzy lub aktywów firmy
• nagrywać towary na własny użytek
• oddziel koszty prywatne od wydatków biznesowych
• zachować ważne faktury podatkowe dla uznanych zakupów po zarejestrowaniu do GST
• prowadzić odpowiednią ewidencję magazynową
• prowadzić wystarczającą ewidencję, aby uzasadnić roszczenia z tytułu pojazdów mechanicznych.
• wykorzystać możliwości przedpłaty wydatków
• jeśli masz pracowników, przechowuj wszystkie akta pracownicze
• prowadzić główną kartotekę wszystkich wydatków ubezpieczeniowych
• zapewnić regularne generowanie raportów wierzycieli i dłużników

Dla małych firm jest wiele do zrobienia każdego dnia w roku. Łatwo powiedzieć, że pod koniec roku obrotowego będę się martwić o podatki. Poświęcenie trochę czasu na początku roku na planowanie podatków może uprościć proces i umożliwić ubieganie się o każde odliczenie od podatku dla małych firm, na które pozwoli australijski urząd skarbowy.

Jeśli masz tylko jeden wniosek z tego artykułu, niech tak będzie: zawsze powinieneś zasięgnąć profesjonalnej porady. To jedno potrącenie kosztów warte poniesionych kosztów, niezależnie od tego, czy zamierzasz je ubiegać, czy nie.