Sfaturi pentru planificarea afacerilor mici pentru o eficiență fiscală maximă

În fiecare an, în perioada fiscală, managerii de afaceri mici se grăbesc pentru a-și pune în ordine documentele și se pregătesc să depună declarațiile fiscale. Trebuie să existe o modalitate mai bună și, în acest articol, căutăm să oferim câteva sfaturi despre cum micile întreprinderi australiene se pot organiza și planifica pentru a-și reduce povara fiscală. Aceste companii își pot optimiza deducerile fiscale pentru întreprinderile mici cu Biroul Fiscal Australian, asigurându-se că sunt la curent și beneficiază de fiecare reducere fiscală disponibilă.

Ce deduceri pot folosi pentru afacerea mea mică?

1. Reduceri fiscale ATO disponibile pentru întreprinderile mici
2. Deduceri fiscale pentru întreprinderile mici pentru întreprinderile australiene
3. Rămâneți înaintea perioadei de impozitare pentru întreprinderile mici

Sectorul afacerilor mici din Australia este important. Acesta angajează peste 5 milioane de australieni și, ca atare, este tratat ca o categorie specială de către Oficiul Fiscal Australian (ATO). ATO definește o afacere mică ca fiind o companie cu o cifră de afaceri mai mică de 10 milioane USD (venit brut).

Prin declinare a răspunderii, acest articol nu este scris de un profesionist fiscal. Aceste sugestii sunt idei și sfaturi pentru întreprinderile mici ca dvs. pe care să le ia în considerare și să le discute cu contabilul dvs. autorizat.

Reduceri fiscale ATO disponibile pentru întreprinderile mici

Proprietarii sau managerii de afaceri mici ar trebui să se asigure că sunt conștienți și înțeleg concesiunile fiscale disponibile pentru afacerea lor. Este o idee bună să fii atent la aceste concesii, deoarece pot avea un impact dramatic asupra luării deciziilor pe parcursul exercițiului financiar. Câteva concesii care ar trebui să fie pe radar includ:

Schema de returnare a pierderilor

Lansată în 2020 și care urmează să se încheie după exercițiul financiar 2022/2023, schema temporară de reportare a pierderilor permite entităților eligibile să reporteze pierderile în anii anteriori în care au existat obligații privind impozitul pe profit. Compensarea reprezintă efectiv impozitul pe care entitatea eligibilă l-ar economisi dacă ar putea deduce pierderea în anul anterior utilizând cota de impozitare pentru anul de pierdere. Deoarece este o compensare rambursabilă, poate avea ca rezultat o rambursare în numerar, o obligație fiscală redusă sau o reducere a unei datorii datorate către ATO.

Citiți aici pentru a afla dacă sunteți eligibil pentru o compensare pentru reportul înapoi a pierderilor și aflați mai multe despre această reducere fiscală.

Cheltuirea totală a activelor

La fel ca concesiunea de reportare a pierderilor, concesiunea totală a cheltuielilor cu impozitul pe active a fost lansată în 2020 și urmează să expire la sfârșitul exercițiului financiar 2022/23. Această concesiune permite întreprinderilor mici să solicite o deducere pentru achiziție în totalitate. Din nou, există cerințe și reglementări specifice de eligibilitate cu privire la utilizarea acestuia. Este probabil o idee utilă să discutați acest lucru cu agentul fiscal sau contabilul dvs.

Alte concesii

Acestea sunt doar două dintre câteva concesii pe care ar trebui să le cunoașteți și să le luați în considerare în planificarea viitoare a afacerii. Deși pot părea complicate, este esențial să cunoașteți aceste concesii și să primiți cele mai bune sfaturi pentru identificarea celor mai potrivite reduceri fiscale pentru afacerea dvs. Aceste reduceri fiscale suplimentare includ:

• Reguli de depreciere simplificate (Scrieri instantanee ale activelor)
• Amortizarea accelerată pentru producătorii primari
• Deduceri pentru cheltuieli profesionale pentru start-up-uri
• Deduceri imediate pentru cheltuielile plătite în avans

Ținând cont de faptul că rata de impozitare a întreprinderilor mici este de 25%, este esențial ca fiecare întreprindere mică să înțeleagă și să valorifice pe deplin reducerile fiscale disponibile și să optimizeze cheltuielile deductibile din punct de vedere fiscal ale companiei sale. Cel mai bun mod de a face acest lucru este să luați sfatul contabilului sau agentului fiscal înregistrat.

Deduceri fiscale pentru întreprinderile mici pentru întreprinderile australiene

Una dintre cele mai eficiente strategii de minimizare a impozitelor pentru întreprinderile mici este să vă asigurați că revendicați fiecare cheltuială deductibilă eligibilă.

Dacă efectuați o cheltuială pentru a produce un venit „evaluabil”, atunci afacerea dvs. ar trebui să poată solicita acest lucru ca deducere fiscală pentru întreprinderile mici. În mod surprinzător, multe companii ratează deducerile pe care le-ar fi putut pretinde.

Amintiți-vă, trebuie să dovediți că ați cheltuit bani pentru cheltuiala deductibilă și că plata este un cost legitim pentru a face afaceri. Gândiți-vă la implicațiile pentru sistemele dvs. de evidență.

Deși fiecare afacere mică este diferită, majoritatea vor avea probabil deduceri fiscale eligibile din următoarea listă:

Salariul și salariile

Puteți solicita o deducere pentru salariul plătit angajaților sau dvs. pentru munca efectuată în legătură cu afacerea.

Contribuții de pensionare

Dacă desfășoară activități independente, poți solicita de obicei o deducere pentru o contribuție la super-fondul tău. Contribuțiile la fondul unui angajat ar trebui, de asemenea, să fie deductibile.

Instalatii si echipamente (active cu amortizare)

Consultați informațiile furnizate mai sus despre amortizare. Articolele mai mari, cum ar fi mașinile sau chiar clădirile, pot fi revendicate în timp ca active cu amortizare.

Reparatii, inlocuire, intretinere

Este disponibilă o deducere pentru întreținerea mașinilor, uneltelor sau spațiilor utilizate pentru a produce venituri evaluabile.

Bani împrumutați

Pe lângă dobânda plătită, cheltuielile efectuate pentru a obține fonduri împrumutate pot fi solicitate ca deducere. Acestea pot fi taxe legale, costuri de evaluare, comisioane pentru a garanta un descoperit de cont și orice comisioane plătite.

Lucrand de acasa

Să presupunem că munca dvs. se face de acasă sau este parțial la domiciliu. În acest caz, puteți solicita de obicei deduceri pentru cheltuieli precum dobânda, telefonul, asigurarea și o parte din cheltuielile de funcționare, cum ar fi aerul condiționat, iluminatul sau curățarea.

Asigurare

Primele de asigurări pentru acoperire, cum ar fi compensația lucrătorului, răspunderea publică, furtul, pierderea profiturilor etc., pot fi incluse ca deduceri fiscale legitime pentru întreprinderile mici în Australia.

Publicitate și sponsorizare

Costurile pentru promovarea mărcii și a afacerii dvs. sunt deductibile, la fel ca și publicitatea sau sponsorizarea.

Datorii neperformante

O datorie neplătită și considerată o datorie „recuperabilă” este o deducere permisă, atâta timp cât a fost inclusă ca venit evaluabil în anul de venit prezent sau chiar anterior.

Călătorii de afaceri

Călătoria în scop de afaceri poate fi de obicei revendicată ca o cheltuială deductibilă. Atenție la orice cheltuieli cu activitatea personală care pot fi incluse în aceste costuri, deoarece aceste cheltuieli sunt nedeductibile.

Deduceri pentru cheltuielile cu mașina

Toate cheltuielile sunt deductibile în totalitate dacă vehiculul dumneavoastră este utilizat exclusiv în scopuri comerciale. Dacă mașina vă servește și nevoile personale, veți putea solicita doar o parte din acele cheltuieli de funcționare.

Cheltuieli de administrare fiscală

Gestionarea afacerilor dvs. fiscale poate fi complicată. Dar măcar poți solicita costul unui contabil, un agent fiscal și un contabil. După cum am menționat, dacă un expert vă asigură că vă optimizați eforturile de reducere la minimum a impozitelor pentru întreprinderile mici, vă poate economisi mult mai mult decât cheltuiala deductibilă.

Rămâneți înaintea perioadei de impozitare pentru întreprinderile mici

Sunt multe de știut la sfârșitul anului financiar. Pe lângă utilizarea abilităților și cunoștințelor unui profesionist fiscal, puteți face mai multe lucruri pentru a vă transforma afacerea și pentru a face timpul fiscal mai puțin dificil. Iată o listă rapidă de sfaturi de luat în considerare. În centrul lor este nevoia de a începe să ne gândim la sfârșitul anului financiar la începutul anului. Luați în considerare de ce informații veți avea nevoie, astfel încât, atunci când vine timpul fiscal, să vă puteți informa agentul într-un mod eficient și în timp util:

• înregistrați veniturile și cheltuielile în numerar
• cont pentru desenele personale și utilizarea banilor sau a activelor companiei
• înregistrarea bunurilor pentru uz personal
• separați costurile private de cheltuielile de afaceri
• păstrați facturile fiscale valabile pentru achizițiile creditabile atunci când sunteți înregistrat pentru GST
• ține evidența stocurilor adecvate
• păstrați suficiente înregistrări pentru a susține reclamațiile privind vehiculele cu motor.
• exploatați oportunitățile de plată anticipată a cheltuielilor
• dacă aveți personal, păstrați toate evidențele angajaților
• menține un dosar principal al tuturor cheltuielilor de asigurare
• asigurați-vă că generați rapoarte regulate ale creditorilor și debitorilor

Există multe de făcut în fiecare zi a anului pentru întreprinderile mici. Este ușor de spus că îmi voi face griji cu privire la impozite la sfârșitul anului financiar. Petrecerea unui timp la începutul anului pentru planificarea impozitelor poate simplifica procesul și vă permite să solicitați fiecare deducere fiscală pe care o va permite Biroul Fiscal Australian.

Dacă aveți o singură concluzie din acest articol, să fie acesta: ar trebui să căutați întotdeauna sfaturi profesioniste. Este o deducere a cheltuielilor care merită costul, indiferent dacă intenționați să o revendicați sau nu.