세금 효율성 극대화를 위한 중소기업 계획 팁

매년 세금 신고 시간이 되면 중소기업 관리자들이 서둘러 서류를 정리하고 세금 신고서를 제출할 준비를 합니다. 더 나은 방법이 있어야 하며 이 기사에서는 호주 중소기업이 세금 부담을 줄이기 위해 조직하고 계획하는 방법에 대한 몇 가지 팁을 제공하려고 합니다. 이러한 사업체는 호주 국세청과 함께 소기업 세금 공제를 최적화할 수 있도록 함으로써 가능한 모든 세금 혜택을 인지하고 활용할 수 있습니다.

소규모 사업체에 어떤 공제를 사용할 수 있습니까?

1. 소기업에 제공되는 ATO 세금 감면
2. 호주 기업을 위한 중소기업 세금 공제
3. 소기업을 위한 세금 시간보다 앞서 유지

호주의 중소기업 부문은 중요합니다. 5백만 명 이상의 호주인을 고용하고 있으므로 호주 국세청(ATO)에서 특별 범주로 취급합니다. ATO는 소기업을 매출(총 수입)이 1천만 달러 미만인 회사로 정의합니다.

면책 조항으로, 이 기사는 세무 전문가가 작성하지 않았습니다. 이러한 제안은 귀하와 같은 소규모 비즈니스가 고려하고 공인 회계사와 논의할 수 있는 아이디어 및 팁입니다.

소기업에 제공되는 ATO 세금 감면

소규모 사업체 소유주 또는 관리자는 사업체에 제공되는 세금 혜택을 인지하고 이해해야 합니다. 회계 연도 전반에 걸쳐 의사 결정에 큰 영향을 미칠 수 있으므로 이러한 양보를 염두에 두는 것이 좋습니다. 레이더에 있어야 하는 몇 가지 양보에는 다음이 포함됩니다.

손실 이월 제도

2020년에 시작되어 2022/23 회계연도 이후 종료될 예정인 임시 손실 이월 제도를 통해 적격 기업은 소득세 부채가 있었던 이전 연도로 손실을 이월할 수 있습니다. 상계는 적격 기업이 손실 연도 세율을 사용하여 이전 연도의 손실을 공제할 수 있는 경우 절약할 세금을 효과적으로 나타냅니다. 환불 가능한 상쇄이므로 현금 환불, 세금 감면 또는 ATO에 대한 부채 감소가 발생할 수 있습니다.

손실 이월 상계를 받을 자격이 있는지 알아보려면 여기를 읽고 이 세금 혜택에 대해 자세히 알아보십시오.

자산 전액 지출

손실 이월 할인과 마찬가지로 자산 세금 할인의 전체 지출은 2020년에 시작되었으며 2022/23 회계 연도 말에 만료될 예정입니다. 이 양보를 통해 소기업은 구매에 대한 공제를 전액 청구할 수 있습니다. 다시 한 번 사용에 대한 특정 자격 요건 및 규정이 있습니다. 세무 대리인이나 회계사와 이 문제에 대해 논의하는 것이 도움이 될 것입니다.

기타 양보

이것은 미래의 사업 계획에서 인지하고 고려해야 하는 몇 가지 양보 중 두 가지에 불과합니다. 복잡해 보일 수 있지만 이러한 양보를 알고 있고 귀하의 비즈니스에 가장 적합한 세금 감면을 식별하는 데 가장 좋은 조언을 받는 것이 중요합니다. 이러한 추가 세금 감면에는 다음이 포함됩니다.

• 단순화된 폐기 규칙(즉시 자산 상각)
• 1차 생산자에 대한 가속 감가상각
• 창업 전문경비 공제
• 선불 비용에 대한 즉시 공제

소기업 세율이 25%라는 점을 염두에 두고 모든 소기업은 이용 가능한 세금 감면을 완전히 이해하고 활용하고 회사의 세금 공제 비용을 최적화하는 것이 중요합니다. 가장 좋은 방법은 회계사나 등록 세무사에게 조언을 구하는 것입니다.

호주 기업을 위한 중소기업 세금 공제

가장 효과적인 중소기업 세금 최소화 전략 중 하나는 적격한 모든 공제 비용을 청구하도록 하는 것입니다.

'평가 가능한' 소득을 창출하기 위해 비용이 발생하는 경우, 귀하의 사업체는 이를 소기업 세금 공제로 청구할 수 있어야 합니다. 놀랍게도 많은 기업이 청구할 수 있었던 공제액을 놓치고 있습니다.

공제 가능한 비용으로 돈을 썼고 지불한 금액이 사업을 하는 데 드는 정당한 비용임을 증명해야 합니다. 기록 보관 시스템에 미치는 영향에 대해 생각해 보십시오.

모든 소규모 비즈니스는 다르지만 대부분 다음 목록에서 적격한 세금 공제를 받을 수 있습니다.

급여 및 급여

사업과 관련하여 완료된 업무에 대해 직원 또는 본인에게 지급된 급여에 대해 공제를 청구할 수 있습니다.

연금 기여금

자영업자의 경우 일반적으로 슈퍼 펀드에 대한 기부금에 대해 공제를 청구할 수 있습니다. 직원의 기금에 대한 기부도 공제 가능해야 합니다.

플랜트 및 장비(감가상각 자산)

감가상각에 대해서는 위에 제공된 정보를 참조하십시오. 자동차나 건물과 같은 더 큰 품목은 시간이 지남에 따라 감가상각 자산으로 청구될 수 있습니다.

수리, 교체, 유지 보수

평가 가능한 소득을 창출하는 데 사용되는 기계, 도구 또는 건물의 유지에 대해 공제가 가능합니다.

빌린 돈

지급된 이자와 함께 차입금을 받기 위해 발생한 비용도 공제로 청구할 수 있습니다. 여기에는 법률 수수료, 평가 비용, 당좌 대월 보장 수수료 및 지불된 수수료가 포함될 수 있습니다.

재택 근무

귀하의 작업이 재택 근무이거나 부분적으로 재택 근무라고 가정합니다. 이 경우 일반적으로 이자, 전화, 보험과 같은 비용과 에어컨, 조명 또는 청소와 같은 운영 비용의 일부에 대해 공제를 청구할 수 있습니다.

보험

산재 보상, 공공 책임, 절도, 이익 손실 등과 같은 보장을 위한 보험료는 호주에서 합법적인 중소기업 세금 공제에 포함될 수 있습니다.

광고 및 후원

귀하의 브랜드 및 비즈니스 홍보 비용은 광고 또는 후원과 마찬가지로 공제 가능합니다.

부실 채권

미지급되고 '불량' 부채로 간주되는 부채는 현재 또는 이전 소득 연도에 평가 가능한 소득으로 포함되는 한 허용되는 공제입니다.

출장

비즈니스 목적의 여행은 일반적으로 공제 가능한 비용으로 청구할 수 있습니다. 이러한 비용은 공제 대상이 아니므로 이러한 비용에 포함될 수 있는 모든 개인 활동 비용에 주의하십시오.

자동차 비용 공제

귀하의 차량이 사업 목적으로만 사용되는 경우 모든 비용은 전액 공제됩니다. 차가 귀하의 개인적인 필요를 충족시키는 경우, 귀하는 해당 운영 비용의 일부만 청구할 수 있습니다.

세금 관리 비용

비즈니스 세금 업무를 관리하는 것은 복잡할 수 있습니다. 그러나 최소한 회계사, 세무사 및 회계사의 비용은 청구할 수 있습니다. 언급한 바와 같이 전문가가 중소기업 세금 최소화 노력을 최적화하도록 하면 공제 가능한 비용보다 훨씬 더 많은 비용을 절약할 수 있습니다.

소기업을 위한 세금 시간보다 앞서 유지

회계연도 말에 알아야 할 것이 많습니다. 세무 전문가의 기술과 지식을 활용하는 것 외에도 비즈니스를 혁신하고 세금 납부 시간을 덜 힘들게 만드는 몇 가지 일을 할 수 있습니다. 다음은 고려할 수 있는 간단한 팁 목록입니다. 그들에게 핵심은 연초에 회계 연도 말에 대해 생각할 필요가 있다는 것입니다. 과세 시기가 도래했을 때 효율적이고 시기적절한 방식으로 대리인에게 브리핑할 수 있도록 어떤 정보가 필요한지 고려하십시오.

• 현금 수입 및 지출 기록
• 개인 도면 및 회사 자금 또는 자산 사용에 대한 계정
• 개인적인 사용을 위한 기록 상품
• 개인 비용을 사업 비용과 분리
• GST에 등록할 때 공제 가능한 취득에 대한 유효한 세금 계산서를 보관하십시오.
• 적절한 재고 기록을 유지
• 자동차 청구를 입증하기에 충분한 기록을 보관하십시오.
• 비용을 선지불할 기회를 활용
• 직원이 모든 직원 기록을 유지하도록 하는 경우
• 모든 보험 비용의 마스터 파일 유지
• 정기적인 채권자 및 채무자 보고서를 생성하도록 하십시오.

소규모 기업을 위해 1년 중 매일 해야 할 일이 많습니다. 회계연도 말에 세금 걱정을 하게 될 거라고 말하기는 쉽습니다. 연초에 세금 계획을 세우는 데 시간을 할애하면 절차를 간소화하고 호주 국세청에서 허용하는 모든 소기업 세금 공제를 청구할 수 있습니다.

이 기사에서 단 하나의 시사점을 얻을 수 있다면 다음과 같이 하십시오. 항상 전문적인 조언을 구해야 합니다. 청구할 의사가 있는지 여부에 관계없이 비용 가치가 있는 하나의 비용 공제입니다.