Tips Perencanaan Usaha Kecil untuk Efektivitas Pajak yang Maksimal

Setiap tahun pada waktu pajak, manajer usaha kecil bergegas untuk mendapatkan dokumen mereka dan bersiap untuk mengajukan pengembalian pajak mereka. Harus ada cara yang lebih baik, dan dalam artikel ini, kami berusaha memberikan beberapa tip tentang bagaimana usaha kecil Australia dapat mengatur dan merencanakan untuk mengurangi beban pajak mereka. Bisnis ini dapat mengoptimalkan pengurangan pajak bisnis kecil mereka dengan Kantor Pajak Australia dengan memastikan mereka sadar dan, memanfaatkan setiap konsesi pajak yang tersedia.

Pengurangan Apa yang Dapat Saya Gunakan untuk Bisnis Kecil Saya?

1. Konsesi pajak ATO tersedia untuk usaha kecil
2. Pengurangan pajak usaha kecil untuk bisnis Australia
3. Tetap terdepan dalam waktu pajak untuk bisnis kecil

Sektor usaha kecil di Australia penting. Ini mempekerjakan lebih dari 5 juta orang Australia dan, dengan demikian, diperlakukan sebagai kategori khusus oleh Kantor Pajak Australia (ATO). ATO mendefinisikan bisnis kecil sebagai perusahaan dengan omset kurang dari $10 juta (pendapatan kotor).

Sebagai penafian, artikel ini tidak ditulis oleh seorang profesional pajak. Saran-saran ini adalah ide dan tip untuk usaha kecil seperti Anda untuk dipertimbangkan dan didiskusikan dengan akuntan bersertifikat Anda.

Konsesi pajak ATO tersedia untuk usaha kecil

Pemilik atau manajer usaha kecil harus memastikan bahwa mereka mengetahui dan memahami konsesi pajak yang tersedia untuk bisnis mereka. Ada baiknya untuk memperhatikan konsesi ini karena mereka dapat secara dramatis mempengaruhi pengambilan keputusan sepanjang tahun keuangan. Beberapa konsesi yang harus ada di radar Anda meliputi:

Skema pengembalian kerugian

Diluncurkan pada tahun 2020 dan akan berakhir setelah tahun keuangan 2022/23, skema pengembalian kerugian sementara memungkinkan entitas yang memenuhi syarat untuk membawa kembali kerugian ke tahun-tahun sebelumnya di mana terdapat kewajiban pajak penghasilan. Offset secara efektif mewakili pajak yang akan dihemat oleh entitas yang memenuhi syarat jika entitas tersebut dapat mengurangi kerugian pada tahun sebelumnya menggunakan tarif pajak tahun rugi. Karena merupakan kompensasi yang dapat dikembalikan, hal ini dapat menghasilkan pengembalian uang tunai, pengurangan kewajiban pajak, atau pengurangan hutang kepada ATO.

Baca di sini untuk mengetahui apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan kompensasi kerugian dan pelajari lebih lanjut tentang konsesi pajak ini.

Pengeluaran penuh atas aset

Seperti konsesi kerugian membawa kembali, pengeluaran penuh konsesi pajak aset diluncurkan pada tahun 2020 dan akan berakhir pada akhir tahun keuangan 2022/23. Konsesi ini memungkinkan usaha kecil untuk mengklaim pengurangan untuk pembelian secara penuh. Sekali lagi ada persyaratan kelayakan khusus dan peraturan tentang penggunaannya. Mungkin ada baiknya mendiskusikan hal ini dengan agen pajak atau akuntan Anda.

Konsesi lainnya

Ini hanyalah dua dari beberapa konsesi yang harus Anda sadari dan pertimbangkan dalam perencanaan bisnis Anda di masa depan. Meskipun kelihatannya rumit, penting bagi Anda untuk mengetahui konsesi ini dan mendapatkan saran terbaik untuk mengidentifikasi konsesi pajak yang paling tepat untuk bisnis Anda. Konsesi pajak tambahan ini meliputi:

• Aturan penghentian yang disederhanakan (Penghapusan aset instan)
• Depresiasi yang dipercepat untuk produsen primer
• Pengurangan untuk biaya profesional untuk start-up
• Potongan langsung untuk biaya dibayar di muka

Mengingat bahwa tarif pajak usaha kecil adalah 25%, sangat penting bahwa setiap usaha kecil sepenuhnya memahami dan memanfaatkan konsesi pajak yang tersedia dan mengoptimalkan biaya pengurangan pajak perusahaannya. Cara terbaik untuk melakukannya adalah dengan meminta nasihat dari akuntan atau agen pajak terdaftar Anda.

Pengurangan pajak usaha kecil untuk bisnis Australia

Salah satu strategi minimalisasi pajak usaha kecil yang paling efektif adalah memastikan Anda mengklaim setiap biaya yang dapat dikurangkan yang memenuhi syarat.

Jika Anda mengeluarkan biaya untuk menghasilkan pendapatan yang 'dapat dinilai', maka bisnis Anda harus dapat mengklaimnya sebagai pengurangan pajak bisnis kecil. Anehnya, banyak perusahaan kehilangan potongan yang bisa mereka klaim.

Ingat, Anda perlu membuktikan bahwa Anda telah menghabiskan uang untuk biaya yang dapat dikurangkan dan bahwa pembayaran tersebut adalah biaya yang sah dalam menjalankan bisnis. Pikirkan tentang implikasi untuk sistem pencatatan Anda.

Meskipun setiap bisnis kecil berbeda, kemungkinan besar akan memiliki potongan pajak yang memenuhi syarat dari daftar berikut:

Gaji dan upah

Anda dapat mengklaim pengurangan gaji yang dibayarkan kepada karyawan atau diri Anda sendiri untuk pekerjaan yang diselesaikan sehubungan dengan bisnis.

Kontribusi dana pensiun

Jika wiraswasta, Anda biasanya dapat mengklaim pengurangan untuk kontribusi dana super Anda. Kontribusi dana karyawan juga harus dikurangkan.

Pabrik dan peralatan (aset yang terdepresiasi)

Lihat informasi yang diberikan di atas tentang depresiasi. Barang-barang yang lebih besar seperti mobil atau bahkan bangunan dapat diklaim dari waktu ke waktu sebagai aset yang terdepresiasi.

Perbaikan, penggantian, pemeliharaan

Pengurangan tersedia untuk pemeliharaan mesin, peralatan atau bangunan yang digunakan untuk menghasilkan pendapatan yang dapat dinilai.

Uang pinjaman

Selain bunga yang dibayarkan, biaya yang dikeluarkan untuk mendapatkan dana pinjaman dapat diklaim sebagai pengurang. Ini mungkin biaya hukum, biaya penilaian, biaya untuk menjamin cerukan dan komisi yang dibayarkan.

Kerja dari rumah

Misalkan pekerjaan Anda dilakukan dari rumah atau sebagian berbasis rumah. Dalam hal ini, Anda biasanya dapat mengklaim pengurangan biaya seperti bunga, telepon, asuransi dan sebagian dari biaya operasional seperti AC, penerangan atau pembersihan.

Pertanggungan

Premi asuransi untuk pertanggungan seperti kompensasi pekerja, kewajiban publik, pencurian, kehilangan keuntungan, dll., dapat dimasukkan sebagai pengurangan pajak usaha kecil yang sah di Australia.

Iklan dan sponsor

Biaya untuk mempromosikan merek dan bisnis Anda dapat dikurangkan, seperti halnya iklan atau sponsor.

Hutang buruk

Hutang yang tidak terbayar dan dianggap sebagai hutang yang 'buruk' adalah pengurangan yang diperbolehkan asalkan dimasukkan sebagai pendapatan yang dapat dinilai pada saat ini atau bahkan pada tahun pendapatan sebelumnya.

Bisnis perjalanan

Perjalanan untuk tujuan bisnis biasanya dapat diklaim sebagai biaya yang dapat dikurangkan. Waspadalah terhadap pengeluaran aktivitas pribadi apa pun yang mungkin termasuk dalam biaya ini, karena pengeluaran ini tidak dapat dikurangkan.

Pengurangan biaya mobil

Semua biaya sepenuhnya dapat dikurangkan jika kendaraan Anda digunakan murni untuk tujuan bisnis. Jika mobil juga melayani kebutuhan pribadi Anda, Anda hanya dapat mengklaim sebagian dari biaya operasional tersebut.

Biaya pengelolaan pajak

Mengelola urusan pajak bisnis Anda bisa jadi rumit. Tapi setidaknya Anda bisa mengklaim biaya pembukuan, agen pajak dan akuntan. Seperti disebutkan, memiliki ahli memastikan Anda mengoptimalkan upaya minimalisasi pajak usaha kecil Anda dapat menghemat lebih dari biaya yang dapat dikurangkan.

Tetap terdepan dalam waktu pajak untuk bisnis kecil

Ada banyak hal yang harus diperhatikan di akhir tahun keuangan. Selain menggunakan keterampilan dan pengetahuan seorang profesional pajak, Anda dapat melakukan beberapa hal untuk mengubah bisnis Anda dan membuat waktu pajak menjadi lebih mudah. Berikut adalah daftar tip cepat untuk pertimbangan Anda. Inti dari mereka adalah kebutuhan untuk mulai memikirkan akhir tahun keuangan di awal tahun. Pertimbangkan informasi apa yang Anda perlukan sehingga ketika waktu pajak tiba, Anda dapat memberi tahu agen Anda secara efisien dan tepat waktu:

• mencatat pendapatan dan pengeluaran kas
• memperhitungkan gambar pribadi dan penggunaan uang atau aset perusahaan
• merekam barang untuk penggunaan pribadi Anda
• pisahkan biaya pribadi dari pengeluaran bisnis
• simpan faktur pajak yang valid untuk akuisisi yang dapat dikreditkan saat terdaftar untuk GST
• menyimpan catatan stok yang memadai
• menyimpan catatan yang cukup untuk mendukung klaim kendaraan bermotor.
• memanfaatkan peluang untuk membayar biaya di muka
• jika Anda memiliki staf, simpan semua catatan karyawan
• memelihara file induk dari semua biaya asuransi
• pastikan Anda menghasilkan laporan kreditur dan debitur reguler

Ada banyak hal yang harus dilakukan setiap hari sepanjang tahun untuk usaha kecil. Mudah untuk mengatakan saya akan khawatir tentang pajak pada akhir tahun keuangan. Meluangkan waktu di awal tahun untuk merencanakan pajak mungkin akan menyederhanakan proses dan memungkinkan Anda untuk mengklaim setiap pengurangan pajak usaha kecil yang diizinkan oleh Kantor Pajak Australia.

Jika Anda hanya memiliki satu takeaway dari artikel ini, biarlah ini: Anda harus selalu mencari nasihat profesional. Ini adalah satu pengurangan biaya yang sepadan dengan biayanya, terlepas dari apakah Anda berniat untuk mengklaimnya atau tidak.