Почему производители должны требовать налоговых льгот на НИОКР СЕЙЧАС

Мы работаем с широким кругом производителей по всей стране, и большинство из них по-разному пострадали от кризиса COVID-19. Многие из них изменили свой бизнес, чтобы удовлетворить потребности клиентов в области здравоохранения или общественной безопасности, которых не существовало всего 60 дней назад. Все они неустанно работают над тем, чтобы предпринять все необходимые шаги для защиты устойчивости своего бизнеса, делая при этом все возможное для защиты своих сотрудников. Если вы думаете, что трудно совмещать работу на дому с домашним обучением ваших детей, представьте, какой стресс испытывают американские производители и их команды.

Нашим клиентам-производителям и другим... Мы очень гордимся тем, как вы активизировались в эти трудные времена . Вы невоспетые американские герои.

Читатели этого блога знают, что наше внимание обычно сосредоточено на входящем маркетинге, продажах и обслуживании клиентов, трех принципах маркетинга роста. Но этот пост является нашим собственным поворотным пунктом в отношении COVID-19, который признает, что многим производителям сейчас действительно нужен доступ к наличным деньгам из источников, которые они, возможно, не рассматривали.

Вот почему, благодаря опыту нового клиента (группы Black Line), мы стремимся убедить американских производителей рассмотреть возможность расследования налоговых кредитов на исследования и разработки , чтобы помочь уменьшить текущие налоговые обязательства, потребовать возмещения нескольких налогов за предыдущий год или создать переносы, которые уменьшат налогов в последующие годы. А если вы уже подавали заявку на налоговый кредит на исследования и разработки, мы рекомендуем вам получить второе мнение от Black Line Group. В дополнение к их целенаправленному опыту в области налоговых льгот на исследования и разработки, они знают производство благодаря более чем четырем десятилетиям производственного опыта.

Что такое налоговый кредит на НИОКР?

Налоговые кредиты на НИОКР представляют собой налоговые льготы, предлагаемые IRS, которые широко доступны американским компаниям, занимающимся исследованиями и разработками . Они были доступны время от времени с 1981 года для поощрения инноваций и поощрения роста (для стимулирования сохранения рабочих мест в США), а в декабре 2015 года они стали постоянной частью налогового кодекса IRS.

Малые и средние производители часто предполагают, что значительные налоговые льготы в основном зарезервированы для крупных корпораций, но список соответствующих видов деятельности гораздо шире, чем большинство думает , даже для малых предприятий, и удивительно, как многие оставляют слишком много денег на столе. Самое интересное, что мелкие и средние производители в течение многих лет занимаются квалифицированными исследованиями и разработками в ходе своих обычных повседневных деловых операций — они просто не понимают, что эта деятельность может существенно снизить их налоговые обязательства.

Независимо от того, использовал ли ваш бизнес налоговые льготы на исследования и разработки раньше, сейчас самое время серьезно взглянуть на это. Положения, включенные в Закон CARES, теперь делают его более привлекательным для рассмотрения независимо от текущей, прошлой или прогнозируемой налоговой ситуации в будущем.

Деятельность, связанная с получением налогового кредита в области НИОКР

Обычно производители, которые не учли налоговую льготу на НИОКР, удивляются, когда обнаруживают широкий спектр квалификационных видов деятельности, включенных в налоговый кодекс. Примерно в то же время они действительно начинают понимать, что этот кодекс был написан и принят в качестве закона, чтобы решительно поощрять и позволять американским предприятиям, особенно контрактным производителям, быть более конкурентоспособными, быстрее расти и получать больше прибыли в своем стремлении к новому бизнесу и новые рынки. Некоторые из квалификационных мероприятий включают в себя:

• Мероприятия по продажам — время встречи для обсуждения требований к продукту, технических спецификаций, разработки предложений и т. д.
• Встречи по дизайну — обсуждение с потенциальными клиентами, клиентами или внутренним персоналом новых или улучшенных деталей и процессов.
• Плоские пустые макеты — время, потраченное на программирование, эксперименты с материалами или их оценку.
• Инструментальное производство — время, необходимое для проектирования, изготовления и испытания инструментов для завершения проекта.
• Технологический процесс — любые приобретения нового оборудования и инициативы по оптимизации производственного процесса.
• Доказательство концепции — время, затраченное на создание образца или прототипа для потенциального или покупателя.
• Пробный производственный цикл — затраты, связанные с первым запуском продукта и любыми корректировками, необходимыми для его улучшения.
• Утверждение качества — документация процесса утверждения производственной детали (PPAP) и отчет о проверке исходного образца (ISIR).
• Упаковка — разработка или улучшение упаковки и доставки продукта.

Другие отличные новости для производителей от закона CARES

К настоящему времени всем известно, что Закон CARES обеспечивает быструю и прямую экономическую помощь американским рабочим, малым предприятиям и семьям, но многие не знают, что он также включает значительные налоговые положения, разработанные для предоставления предприятиям гораздо большей гибкости и свободы в использовании чистой операционной деятельности. убытки (NOL) как важный компонент их налоговой стратегии.

Закон CARES разрешает перенос NOL за 2018, 2019 и 2020 налоговые годы на предыдущие пять налоговых лет. Перенос NOL может привести к немедленному возмещению налогов, уплаченных за эти пять предыдущих лет.

Любые NOL на 2018–2020 годы также могут быть перенесены для уменьшения или устранения будущих налоговых обязательств. Понятно, что Закон CARES создает невероятные возможности для снижения налогов в будущем и получения столь необходимых денежных средств за счет возмещения ранее уплаченных налогов. В сочетании с потенциальными кредитами, связанными с налоговой льготой на НИОКР, производители должны быть в восторге от агрессивного проведения с помощью своих налоговых специалистов стратегий по минимизации налогов, уплаченных за предыдущие пять лет, а также в следующие три года.

Стоит времени

Проведение исследования налогового кредита на НИОКР может занять некоторое время, но потенциал окупаемости значителен. Например, предположим, что ваши сотрудники потратили в общей сложности 20-40 часов, работая со специализированной налоговой фирмой, такой как Black Line Group, чтобы изучить и собрать всю документацию для проведения исследования налогового кредита на НИОКР. Хотя это может показаться большим сроком, что, если это приведет к снижению налоговых обязательств на 200 000–400 000 долларов, а, возможно, и больше? Такая окупаемость будет равняться 10 000 долларов или более в час после уплаты налогов.

Хотите верьте, хотите нет, но тематические исследования Black Line Group показывают, что этот тип ROI типичен. Подумайте, что ваша организация могла бы сделать с этим новым источником наличных денег.

Обратитесь к специалистам по налогообложению

Когда дело доходит до подготовки налогов компании, ничто не заменит опыт CPA, но привлечение специализированной фирмы для помощи с налоговыми льготами на исследования и разработки может быть мудрым шагом. Даже если в вашей фирме CPA есть специальная группа практики налоговых кредитов на НИОКР, скорее всего, им не хватает практического производственного опыта, необходимого для обеспечения того, чтобы вы получили полную отдачу от вашего исследования налоговых кредитов на НИОКР.

Если вы думаете о том, чтобы добиться дополнительной экономии на налогах, наймите специалиста по налоговым льготам в области исследований и разработок для работы с вашим CPA. Мы уже помогли некоторым нашим клиентам-производителям связаться с Black Line Group, специалистом, который помог многим другим добиться отличных результатов. Они знают, что искать, какие вопросы задавать, и могут убедиться, что вы не оставите деньги на столе.

Конечно, не забывайте продолжать рекламировать свои товары и услуги и информировать своих клиентов и потенциальных клиентов о том, что вы по-прежнему привержены им и их потребностям. Как и другие компании с узкой специализацией, мы сосредоточены на том, чтобы помочь сложным отраслям, таким как производство, охватить аудиторию и повысить прибыль с помощью входящего маркетинга. Свяжитесь с нами, если вам нужна помощь в управлении обменом сообщениями и маркетингом в эти трудные времена, и ознакомьтесь с руководством по входящему маркетингу ниже. Мы здесь, чтобы помочь.