제조업체가 지금 R&D 세금 공제를 청구해야 하는 이유
게시 됨: 2022-04-27
우리는 전국의 다양한 제조업체와 협력하고 있으며 대부분이 COVID-19 위기로 인해 다양한 방식으로 영향을 받았습니다. 많은 사람들이 불과 60일 전에는 필요로 존재하지 않았던 의료 또는 공공 안전 분야의 고객 요구 사항을 해결하기 위해 비즈니스를 선회했습니다. 그들은 모두 직원을 보호하기 위해 인간적으로 가능한 모든 것을 하는 동시에 비즈니스의 지속 가능성을 방어하는 데 필요한 모든 조치를 취하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 집에서 일하는 것과 자녀의 홈스쿨링 사이에서 균형을 잡는 것이 어렵다고 생각한다면 미국 제조업체와 그 팀이 느끼는 스트레스를 상상해 보십시오.
우리의 제조 고객과 다른 사람들에게... 우리는 당신이 이 어려운 시기에 어떻게 한 발 더 나아갔는지 자랑스럽게 생각합니다 . 당신은 이름없는 미국 영웅입니다.
이 블로그의 독자는 우리가 일반적으로 성장 마케팅의 세 가지 원칙인 인바운드 마케팅, 영업 및 고객 서비스에 초점을 맞추고 있음을 알고 있습니다. 그러나 이 게시물은 많은 제조업체가 지금 당장 필요로 하는 것이 고려하지 않았을 수 있는 출처에서 현금에 접근하는 것임을 인식하는 우리 자신의 COVID-19 중심점입니다.
그렇기 때문에 새로운 고객(Black Line Group)의 전문 지식 덕분에 미국 제조업체가 현재 조세 부채 를 줄이고, 여러 이전 연도 세금에서 환급을 청구하거나, 미래의 세금. 그리고 이미 R&D 세액 공제를 신청하셨다면 Black Line Group에 2차 소견을 받으시는 것이 좋습니다. 그들은 R&D 세금 공제에 대한 집중적인 전문 지식 외에도 40년 이상의 제조 경험 덕분에 제조에 대해 잘 알고 있습니다.
R&D 세금 공제란 무엇입니까?
R&D 세금 공제는 연구 개발을 수행하는 미국 기업이 광범위하게 사용할 수 있는 IRS에서 제공하는 세금 인센티브입니다. 혁신을 보상하고 성장을 장려하기 위해 1981년부터 계속해서 사용할 수 있었으며(미국에서 일자리를 유지하도록 장려하기 위해) 2015년 12월에 IRS 세금 코드의 영구적인 일부가 되었습니다.
중소 제조업체는 종종 상당한 세금 인센티브가 대부분 대기업에 유보되어 있다고 가정하지만 적격 활동 목록은 중소기업에 대해서도 대부분이 인식하는 것보다 훨씬 광범위하며 얼마나 많은 사람들이 테이블에 너무 많은 돈을 남겨두고 있는지 놀랍습니다. 가장 흥미로운 점은 중소기업이 정상적인 일상적인 비즈니스 운영 과정에서 수년간 적격한 R&D 활동을 수행해 왔으며 이러한 활동이 납세 의무를 상당히 줄일 수 있다는 사실을 깨닫지 못했다는 것입니다.
귀하의 비즈니스가 이전에 R&D 세금 공제를 추구했는지 여부에 관계없이 지금은 진지하게 검토해야 할 때입니다. CARES 법에 포함된 조항은 현재, 과거 또는 예상되는 미래 세금 상황에 관계없이 고려하는 것이 더 매력적입니다.
R&D 세금 공제 적격 활동
R&D 세금 공제를 고려하지 않은 제조업체가 세금 코드에 포함된 광범위한 적격 활동을 발견하면 일반적으로 놀라운 일입니다. 그와 동시에 그들은 이 코드가 미국 기업, 특히 계약 제조업체가 새로운 비즈니스를 추구하는 데 있어 경쟁력을 높이고 더 빠르게 성장하며 수익성을 높일 수 있도록 강력하게 장려하고 지원하기 위해 작성되고 법률로 통과되었다는 사실을 진정으로 이해하기 시작했습니다. 새로운 시장. 적격 활동에는 다음이 포함됩니다.
- 영업 활동 - 제품 요구 사항, 기술 사양, 견적 개발 등을 논의하기 위한 회의 시간
- 설계 회의 — 신규 또는 개선된 부품 및 프로세스에 대해 잠재 고객, 고객 또는 내부 직원과의 토론
- 플랫 블랭크 레이아웃 — 활동 프로그래밍, 재료 실험 또는 평가에 소요되는 시간
- 도구 제작 — 프로젝트를 완료하기 위해 도구를 설계, 구축 및 시험해 보는 데 걸리는 시간
- 엔지니어링 프로세스 — 제조 프로세스를 최적화하기 위한 모든 신규 장비 획득 및 이니셔티브
- 개념 증명 — 잠재 고객 또는 고객을 위해 샘플 또는 프로토타입을 구축하는 데 소요된 시간
- 시험 생산 실행 — 제품의 첫 실행 및 개선에 필요한 조정과 관련된 비용
- 품질 승인 — 생산 부품 승인 프로세스(PPAP) 및 초기 샘플 검사 보고서(ISIR) 문서화
- 포장 — 제품 포장 및 배송 개발 또는 개선
CARES 법의 제조업체를 위한 기타 희소식
지금쯤이면 CARES 법이 미국 근로자, 소규모 기업 및 가족에게 신속하고 직접적인 경제적 지원을 제공한다는 사실을 누구나 알고 있지만, 많은 사람들은 여기에 기업이 순 운영을 사용하는 데 있어 훨씬 더 많은 유연성과 자유도를 제공하도록 고안된 상당한 세금 조항도 포함되어 있다는 사실을 인식하지 못합니다. 세금 전략의 중요한 구성 요소로 손실(NOL)이 있습니다.
CARES 법은 2018, 2019 및 2020 과세 연도의 NOL을 이전 5 과세 연도로 이월하도록 허용합니다. NOL 이월은 이전 5년 동안 납부한 세금을 즉시 환급받을 수 있습니다.
2018-2020년의 모든 NOL은 미래의 세금 부채를 줄이거나 없애기 위해 이월될 수도 있습니다. CARES 법이 앞으로 세금을 줄이고 이전에 납부한 세금 환급을 통해 필요한 현금을 청구할 수 있는 놀라운 기회를 창출한다는 것은 분명합니다. R&D 세금 공제와 관련된 잠재적 공제와 함께 제조업체는 세무 전문가의 도움을 받아 지난 5년 및 향후 3년 동안 납부한 세금을 최소화하는 전략을 적극적으로 추구하는 데 흥분해야 합니다.
시간 가치
R&D 세금 공제 연구를 수행하는 데 시간이 걸릴 수 있지만 투자 회수 가능성은 상당합니다. 예를 들어 직원이 R&D 세금 공제 연구를 수행하기 위해 모든 문서를 조사하고 수집하기 위해 Black Line Group과 같은 전문 세무 회사와 함께 총 20-40시간을 보냈다고 가정해 보겠습니다. 시간이 많이 걸리는 것처럼 들릴 수 있지만 세금 부담이 $200,000-$400,000 감소하고 그 이상이 될 수 있다면 어떨까요? 그런 종류의 회수는 세금 후 돈으로 시간당 $10,000 이상에 해당합니다.
믿거 나 말거나 Black Line Group의 사례 연구는 이러한 유형의 ROI가 일반적임을 보여줍니다. 조직이 이 새로운 현금 공급원으로 무엇을 할 수 있는지 고려하십시오.
전문 세무 전문가를 고려하십시오
회사의 세금을 준비할 때 CPA의 전문성을 대신할 수는 없지만 R&D 세금 공제를 돕기 위해 전문 회사를 참여시키는 것이 현명한 조치일 수 있습니다. CPA 회사에 전담 R&D 세금 공제 실무 그룹이 있더라도 R&D 세금 공제 연구에서 최대한의 가치를 얻을 수 있도록 하는 데 필수적인 실제 제조 경험이 부족할 가능성이 있습니다.
추가 세금 절감을 추구하는 것에 대해 생각하고 있다면 R&D 세금 공제 전문가에게 CPA와 협력하도록 요청하십시오. 우리는 이미 일부 제조 고객을 Black Line Group과 연결하는 데 도움을 주었습니다. Black Line Group은 다른 많은 사람들이 훌륭한 결과를 얻을 수 있도록 도왔습니다. 그들은 무엇을 찾아야 하는지, 어떤 질문을 해야 하는지 알고 있으며 테이블에 돈을 남기지 않도록 할 수 있습니다.
물론 제품과 서비스를 계속 마케팅하고 고객과 잠재 고객에게 여전히 고객과 그들의 요구 사항에 전념하고 있음을 알리는 것을 잊지 마십시오. 틈새 전문 분야의 다른 사람들과 마찬가지로 우리의 초점은 제조와 같은 복잡한 산업이 인바운드 마케팅을 통해 잠재 고객에게 도달하고 이익을 개선하도록 돕는 것입니다. 이 어려운 시기에 메시징 및 마케팅을 탐색하는 데 도움이 필요하면 연락하고 아래의 인바운드 마케팅 가이드를 확인하십시오. 도와드리겠습니다.