Pourquoi les fabricants doivent réclamer des crédits d'impôt R&D MAINTENANT

Nous travaillons avec un large éventail de fabricants à travers le pays, et la plupart d'entre eux ont été touchés de diverses manières par la crise du COVID-19. Beaucoup ont fait pivoter leurs activités pour répondre aux besoins des clients en matière de soins de santé ou de sécurité publique qui n'existaient pas il y a seulement 60 jours. Ils travaillent tous sans relâche pour prendre toutes les mesures nécessaires pour défendre la pérennité de leurs entreprises tout en faisant tout ce qui est humainement possible pour protéger leur main-d'œuvre. Si vous pensez qu'il est difficile d'équilibrer le travail à domicile avec l'enseignement à domicile de vos enfants, imaginez le stress que ressentent les fabricants américains et leurs équipes.

À nos clients fabricants et autres... Nous ne pourrions être plus fiers de la façon dont vous vous êtes mobilisés en ces temps difficiles . Vous êtes des héros américains méconnus.

Les lecteurs de ce blog savent que nous nous concentrons généralement sur le marketing entrant, les ventes et le service client, les trois principes du marketing de croissance. Mais ce message est notre propre pivot COVID-19 qui reconnaît que ce dont de nombreux fabricants ont vraiment besoin en ce moment, c'est l'accès à des liquidités provenant de sources qu'ils n'ont peut-être pas envisagées.

C'est pourquoi, grâce à l'expertise d'un nouveau client (Black Line Group), nous sommes impatients d'exhorter les fabricants américains à envisager d'enquêter sur les crédits d'impôt R&D pour aider à réduire les dettes fiscales actuelles, à demander des remboursements de plusieurs impôts de l'année précédente ou à créer des reports qui réduisent impôts dans les années à venir. Et si vous avez déjà demandé le crédit d'impôt R&D, nous vous recommandons d'obtenir un deuxième avis auprès de Black Line Group. En plus de leur expertise pointue sur le crédit d'impôt R&D, ils connaissent la fabrication grâce à plus de quatre décennies d'expérience dans la fabrication.

Qu'est-ce que le crédit d'impôt R&D ?

Les crédits d'impôt R&D sont des incitations fiscales offertes par l'IRS qui sont largement disponibles pour les entreprises américaines qui mènent des activités de recherche et développement . Ils sont disponibles par intermittence depuis 1981 pour récompenser l'innovation et encourager la croissance (pour inciter à conserver des emplois aux États-Unis), et ils sont devenus un élément permanent du code des impôts de l'IRS en décembre 2015.

Les petits et moyens fabricants supposent souvent que les incitations fiscales importantes sont principalement réservées aux grandes entreprises, mais la liste des activités éligibles est beaucoup plus longue que la plupart ne le pensent , même pour les petites entreprises, et il est étonnant de voir combien d'argent laissent trop d'argent sur la table. La chose la plus intéressante est que les fabricants de petite et moyenne taille mènent des activités de R&D qualifiées depuis des années dans le cadre de leurs opérations commerciales quotidiennes normales - ils n'ont tout simplement pas réalisé que ces activités peuvent réduire considérablement leur impôt à payer.

Que votre entreprise ait déjà demandé ou non des crédits d'impôt pour la R&D, il est maintenant temps d'y jeter un coup d'œil sérieux. Les dispositions incluses dans la loi CARES la rendent désormais plus attrayante à considérer, quelles que soient les situations fiscales actuelles, passées ou futures projetées.

Activités éligibles au crédit d'impôt R&D

Il est généralement surprenant pour les fabricants qui n'ont pas envisagé le crédit d'impôt R&D lorsqu'ils découvrent le large éventail d'activités éligibles incluses dans le code des impôts. C'est à peu près au même moment qu'ils commencent vraiment à comprendre que ce code a été rédigé et promulgué pour encourager fortement et permettre aux entreprises américaines, en particulier aux fabricants sous contrat, d'être plus compétitives, de croître plus rapidement et d'être plus rentables dans leur quête de nouvelles affaires et nouveaux marchés. Certaines des activités éligibles comprennent:

• Activités de vente - temps de réunion pour discuter des exigences du produit, des spécifications techniques, de l'élaboration de devis, etc.
• Réunions de conception - discussions avec des prospects, des clients ou du personnel interne sur des pièces et des processus nouveaux ou améliorés
• Mises en page vierges plates - temps passé à programmer des activités et à expérimenter ou à évaluer des matériaux
• Fabrication d'outils - le temps qu'il faut pour concevoir, construire et tester des outils pour mener à bien un projet
• Processus d'ingénierie - toute nouvelle acquisition d'équipement et initiative visant à optimiser le processus de fabrication
• Preuve de concept — temps passé à créer un échantillon ou un prototype pour un prospect ou un client
• Cycle de production d'essai — coûts associés au premier cycle d'un produit et à tous les ajustements nécessaires pour l'améliorer
• Approbation de la qualité — Documentation du processus d'approbation des pièces de production (PPAP) et du rapport d'inspection de l'échantillon initial (ISIR)
• Emballage — Développer ou améliorer l'emballage et l'expédition des produits

Autres bonnes nouvelles pour les fabricants de la loi CARES

Tout le monde sait maintenant que la loi CARES fournit une aide économique rapide et directe aux travailleurs américains, aux petites entreprises et aux familles, mais beaucoup ne savent pas qu'elle comprend également des dispositions fiscales importantes conçues pour donner aux entreprises beaucoup plus de flexibilité et de latitude dans l'utilisation de l'exploitation nette. pertes (NOL) comme un élément important de leur stratégie fiscale.

La loi CARES permet aux NOL ​​des années d'imposition 2018, 2019 et 2020 d'être reportées sur les cinq années d'imposition précédentes. Le report NOL peut entraîner un remboursement immédiat des impôts payés au cours de ces cinq années précédentes.

Tout NOL pour 2018-2020 peut également être reporté pour réduire ou éliminer les passifs d'impôts futurs. Il est clair que la loi CARES crée des opportunités incroyables pour réduire les impôts à l'avenir et réclamer des liquidités indispensables via le remboursement des impôts précédemment payés. En combinaison avec les crédits potentiels associés au crédit d'impôt pour la R&D, les fabricants devraient être enthousiastes à l'idée de poursuivre de manière agressive, avec l'aide de leurs fiscalistes, des stratégies visant à minimiser les impôts payés au cours des cinq années précédentes ainsi que des trois prochaines années.

Ça vaut le temps

La réalisation d'une étude sur le crédit d'impôt R&D peut prendre un certain temps, mais le potentiel de récupération est important. Par exemple, supposons que votre personnel ait passé un total de 20 à 40 heures à travailler avec un cabinet fiscal spécialisé comme Black Line Group pour rechercher et rassembler toute la documentation nécessaire à la réalisation de l'étude sur le crédit d'impôt R&D. Bien que cela puisse sembler beaucoup de temps, que se passerait-il si cela entraînait une réduction de l'impôt à payer de 200 000 à 400 000 $, et peut-être plus ? Ce type de remboursement équivaudrait à 10 000 $ ou plus par heure en argent après impôt.

Croyez-le ou non, les études de cas de Black Line Group démontrent que ce type de retour sur investissement est typique. Réfléchissez à ce que votre organisation pourrait faire avec cette nouvelle source de liquidités.

Considérez les fiscalistes spécialisés

Lorsqu'il s'agit de préparer les impôts d'une entreprise, rien ne remplace l'expertise d'un CPA, mais faire appel à une firme spécialisée pour aider avec les crédits d'impôt R&D peut être une sage décision. Même si votre cabinet CPA dispose d'un groupe de pratique dédié au crédit d'impôt R&D, il est probable qu'il n'ait pas l'expérience pratique de fabrication essentielle pour vous assurer de tirer pleinement parti de votre étude sur le crédit d'impôt R&D.

Si vous envisagez de réaliser des économies d'impôt supplémentaires, faites appel à un spécialiste du crédit d'impôt R&D pour travailler avec votre CPA. Nous avons déjà aidé à mettre en relation certains de nos clients fabricants avec Black Line Group, un spécialiste qui a aidé de nombreux autres à obtenir d'excellents résultats. Ils savent ce qu'il faut rechercher, quelles questions poser et peuvent s'assurer que vous ne laissez pas d'argent sur la table.

Bien sûr, n'oubliez pas de continuer à commercialiser vos biens et services et de faire savoir à vos clients et prospects que vous êtes toujours attaché à eux et à leurs besoins. Comme d'autres avec des spécialités de niche, notre objectif est d'aider les industries complexes comme la fabrication à atteindre le public et à améliorer les bénéfices grâce au marketing entrant. Contactez-nous si vous avez besoin d'aide pour naviguer dans votre messagerie et votre marketing en ces temps difficiles, et consultez le guide du marketing entrant ci-dessous. Nous sommes là pour vous aider.