Perché i produttori devono richiedere ORA i crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo

Lavoriamo con una vasta gamma di produttori in tutto il paese e la maggior parte di loro è stata colpita in vari modi dalla crisi COVID-19. Molti hanno orientato le loro attività per soddisfare le esigenze dei clienti nel settore sanitario o della sicurezza pubblica che non esistevano come esigenze solo 60 giorni fa. Stanno tutti lavorando instancabilmente per prendere tutte le misure necessarie per difendere la sostenibilità delle loro attività mentre fanno tutto il possibile per proteggere la loro forza lavoro. Se pensi che sia difficile conciliare il lavoro da casa con l'istruzione a casa dei tuoi figli, immagina lo stress che stanno provando i produttori americani e i loro team.

Ai nostri clienti manifatturieri e ad altri... Non potremmo essere più orgogliosi di come vi siete fatti avanti in questi tempi difficili . Siete eroi americani sconosciuti.

I lettori di questo blog sanno che il nostro obiettivo è solitamente il marketing inbound, le vendite e il servizio clienti, i tre principi del marketing di crescita. Ma questo post è il nostro pivot COVID-19 che riconosce che ciò di cui molti produttori hanno davvero bisogno in questo momento è l'accesso a denaro da fonti che potrebbero non aver considerato.

Ecco perché, grazie all'esperienza di un nuovo cliente (Black Line Group), siamo ansiosi di esortare i produttori americani a prendere in considerazione la possibilità di indagare sui crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo per ridurre le passività fiscali correnti, richiedere il rimborso di più tasse dell'anno precedente o creare riporti che riducano tasse negli anni futuri. E se hai già richiesto il credito d'imposta R&S, ti consigliamo di ottenere un secondo parere da Black Line Group. Oltre alla loro esperienza focalizzata sul credito d'imposta in ricerca e sviluppo, conoscono la produzione grazie a oltre quattro decenni di esperienza nella produzione.

Che cos'è il credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo?

I crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo sono incentivi fiscali offerti dall'IRS che sono ampiamente disponibili per le società statunitensi che conducono attività di ricerca e sviluppo . Sono disponibili occasionalmente dal 1981 per premiare l'innovazione e incoraggiare la crescita (per incentivare il mantenimento di posti di lavoro negli Stati Uniti) e sono diventati parte permanente del codice fiscale IRS nel dicembre 2015.

I produttori di piccole e medie dimensioni spesso presumono che incentivi fiscali significativi siano per lo più riservati alle grandi società, ma l' elenco delle attività qualificanti è molto più ampio di quanto molti pensino , anche per le piccole imprese, ed è sorprendente quanti lascino troppi soldi sul tavolo. La cosa più interessante è che i produttori di piccole e medie dimensioni svolgono da anni attività di ricerca e sviluppo qualificate nel corso delle loro normali operazioni commerciali quotidiane: semplicemente non si sono resi conto che tali attività possono ridurre sostanzialmente la loro responsabilità fiscale.

Indipendentemente dal fatto che la tua azienda abbia già perseguito crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo, ora è il momento di dare un'occhiata seria. Le disposizioni incluse nel CARES Act ora lo rendono più interessante da considerare indipendentemente dalle situazioni fiscali attuali, passate o future previste.

Attività di qualificazione del credito d'imposta di ricerca e sviluppo

Di solito è sorprendente per i produttori che non hanno considerato il credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo quando scoprono l'ampia gamma di attività qualificanti incluse nel codice fiscale. Questo è più o meno lo stesso momento in cui iniziano veramente a capire che questo codice è stato scritto e convertito in legge per incoraggiare e consentire alle aziende americane, in particolare ai produttori di contratti, di essere più competitive, crescere più velocemente ed essere più redditizie nella loro ricerca di nuovi affari e nuovi mercati. Alcune delle attività qualificanti includono:

• Attività di vendita : tempo di incontro per discutere i requisiti del prodotto, le specifiche tecniche, lo sviluppo di preventivi, ecc.
• Riunioni di progettazione : discussioni con potenziali clienti, clienti o personale interno su parti e processi nuovi o migliorati
• Layout vuoti piatti : tempo dedicato alla programmazione delle attività e alla sperimentazione o alla valutazione dei materiali
• Creazione di strumenti: il tempo necessario per progettare, costruire e testare gli strumenti per completare un progetto
• Processo di progettazione : qualsiasi acquisizione di nuove apparecchiature e iniziative per ottimizzare il processo di produzione
• Proof of concept : tempo dedicato alla creazione di un campione o prototipo per un potenziale cliente o un cliente
• Esecuzione di prova : costi associati alla prima esecuzione di un prodotto ed eventuali adeguamenti necessari per migliorarlo
• Approvazione della qualità : documentazione del processo di approvazione della parte di produzione (PPAP) e rapporto di ispezione del campione iniziale (ISIR)
• Imballaggio : sviluppo o miglioramento dell'imballaggio e della spedizione del prodotto

Altre grandi novità per i produttori dalla legge CARES

Tutti sanno ormai che il CARES Act fornisce un'assistenza economica rapida e diretta per i lavoratori americani, le piccole imprese e le famiglie, ma molti non sanno che include anche disposizioni fiscali significative volte a dare alle imprese molta più flessibilità e libertà nell'utilizzo della rete operativa perdite (NOL) come una componente importante della loro strategia fiscale.

Il CARES Act consente di riportare i NOL degli anni fiscali 2018, 2019 e 2020 ai cinque anni fiscali precedenti. Il riporto NOL può comportare un rimborso immediato delle tasse pagate in quei cinque anni precedenti.

Eventuali NOL per il 2018-2020 possono anche essere riportati per ridurre o eliminare le passività fiscali future. È chiaro che il CARES Act crea alcune incredibili opportunità per ridurre le tasse in futuro e richiedere il denaro tanto necessario tramite il rimborso delle tasse precedentemente pagate. In combinazione con i potenziali crediti associati al credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo, i produttori dovrebbero essere entusiasti di perseguire in modo aggressivo, con l'aiuto dei loro professionisti fiscali, strategie per ridurre al minimo le tasse pagate nei cinque anni precedenti e nei prossimi tre anni.

Vale la pena

La conduzione di uno studio sul credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo può richiedere del tempo, ma il potenziale di recupero dell'investimento è significativo. Ad esempio, supponiamo che il tuo personale abbia trascorso un totale di 20-40 ore lavorando con uno studio fiscale specializzato come Black Line Group per ricercare e raccogliere tutta la documentazione per condurre lo studio sul credito d'imposta R&S. Anche se può sembrare un sacco di tempo, e se si traducesse in $ 200.000- $ 400.000 in una riduzione della responsabilità fiscale e forse di più? Questo tipo di rimborso equivarrebbe a $ 10.000 o più all'ora in denaro al netto delle tasse.

Che ci crediate o no, i casi di studio di Black Line Group dimostrano che questo tipo di ROI è tipico. Considera cosa potrebbe fare la tua organizzazione con questa nuova fonte di denaro.

Considera i professionisti fiscali specializzati

Quando si tratta di preparare le tasse di un'azienda, non c'è alcun sostituto per l'esperienza di un CPA, ma coinvolgere un'azienda specializzata per aiutare con i crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo può essere una mossa saggia. Anche se la tua azienda CPA ha un gruppo di pratica dedicato al credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo, è probabile che manchi dell'esperienza di produzione pratica vitale per garantire che tu riceva il pieno valore dal tuo studio sul credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo.

Se stai pensando di perseguire ulteriori risparmi fiscali, arruola uno specialista del credito d'imposta in ricerca e sviluppo per lavorare con il tuo CPA. Abbiamo già contribuito a collegare alcuni dei nostri clienti di produzione con Black Line Group, uno specialista che ha aiutato molti altri a ottenere grandi risultati. Sanno cosa cercare, quali domande porre e possono assicurarsi che non lasci soldi sul tavolo.

Naturalmente, non dimenticare di continuare a commercializzare i tuoi beni e servizi e di far sapere ai tuoi clienti potenziali e potenziali che sei ancora impegnato con loro e le loro esigenze. Come altri con specialità di nicchia, il nostro obiettivo è aiutare settori complessi come la produzione a raggiungere il pubblico e migliorare i profitti attraverso l'inbound marketing. Contattaci se hai bisogno di aiuto per navigare nella tua messaggistica e marketing in questi tempi difficili e consulta la guida all'inbound marketing di seguito. Siamo qui per aiutare.