¿Qué es la gestión de efectivo?
Publicado: 2023-09-16En el pensamiento tradicional chino, el concepto de qi (una fuerza vital) es muy popular. Hace casi dos mil quinientos años, el filósofo Zhuangzi escribió:
Los seres humanos nacen debido a la acumulación de qi . Cuando se acumula hay vida. Cuando se disipa hay muerte...
En los negocios, el flujo de caja se parece mucho al qi . Y disiparlo con una mala gestión del efectivo puede tener un impacto significativo –o incluso fatal– en la salud financiera de una empresa.
Comprender qué hace que la gestión de efectivo sea importante y cómo mejorarla puede ayudarle a revitalizar su negocio.
¿Qué es la gestión de efectivo?
El término gestión de efectivo se refiere al proceso de optimización de la recaudación y gestión de los canales de flujo de efectivo. Es importante tanto para particulares como para empresas.
El proceso de gestión adecuada del efectivo también garantiza que haya suficiente efectivo disponible para que una empresa o un individuo cumpla con sus obligaciones financieras y alcance sus objetivos financieros.
Implica un conjunto de estrategias y prácticas de gestión de efectivo con el único objetivo de gestionar eficientemente las entradas y salidas de efectivo.
Gestión de efectivo versus gestión de tesorería
La diferencia clave entre la gestión de efectivo y la gestión de tesorería es que la primera se centra en objetivos de flujo de efectivo a corto plazo, mientras que la segunda se centra en maximizar la rentabilidad a largo plazo.
Las cuatro A de la gestión del efectivo
Las cuatro A de la gestión del efectivo son un marco estructurado que gira en torno a cuatro pasos clave para gestionar el efectivo de forma eficaz.
Están diseñados para ayudar a una organización a mantener sus responsabilidades de gestión de efectivo. Esto incluye estabilidad financiera y la capacidad de tomar decisiones financieras proactivas en función de su posición de caja.
Aquí hay un desglose de cada una de las Cuatro A:
1. Contabilidad
Una contabilidad sólida es la base de la gestión del efectivo. Implica realizar un seguimiento preciso de todas las entradas y salidas de efectivo, mantener registros claros de las transacciones financieras y garantizar que toda la información financiera esté actualizada y sea precisa.
Un componente importante de la contabilidad es el estado de flujo de efectivo. Resume la cantidad de efectivo entrante y saliente y equivalentes de efectivo.
2. Análisis
Una vez que los datos financieros se contabilizan adecuadamente, el siguiente paso es el análisis. Esto permite a una empresa obtener información vital sobre la gestión del flujo de efectivo. Estos podrían incluir patrones, tendencias y áreas potenciales de mejora.
El análisis ayuda a identificar períodos de flujo de caja positivo o negativo y permite una toma de decisiones informada.
3. Asignación
Según el análisis, la asignación de efectivo implica determinar cómo se distribuirán los fondos entre diversos fines. Estos pueden incluir áreas como gastos operativos, pagos de deuda, inversiones y otros objetivos financieros.
La asignación efectiva de efectivo garantiza que los recursos se utilicen de manera óptima y que no haya efectivo inactivo dentro de la empresa.
4. Ajuste
La gestión del efectivo es un proceso iterativo: los directivos empresariales deben hacer ajustes a medida que cambian las circunstancias. Esto incluye adaptarse a cambios en los flujos de caja, condiciones del mercado y eventos inesperados.
Revisar y ajustar periódicamente un plan de gestión de efectivo ayuda a mantener su eficacia.
Beneficios de la gestión de efectivo
Hay una serie de beneficios clave para una buena gestión del efectivo. Todos ellos contribuyen al éxito de un negocio.
1. Gestión de liquidez
Este es el proceso proactivo de garantizar que una empresa tenga suficiente efectivo disponible para cumplir con sus obligaciones a corto plazo. Estos incluyen áreas como pagos de nómina, alquiler y deudas, así como obligaciones de pago como cuentas por pagar (A/P).
La gestión de la liquidez ayuda a evitar posibles crisis financieras y mantiene los saldos de efectivo. Esto garantiza que las empresas puedan operar sin interrupciones.
Es un componente crítico del desempeño financiero e impacta directamente en el capital de trabajo: el dinero disponible para cumplir con las obligaciones a corto plazo.
2. Utilización optimizada del efectivo
En el contexto de la gestión de efectivo, la utilización optimizada del efectivo se refiere a la asignación estratégica óptima y la gestión de los recursos de efectivo disponibles.
Por ejemplo, una empresa puede invertir el excedente de efectivo de manera eficaz, ya sea en oportunidades de crecimiento o en una cuenta de ahorro. Esto garantiza que el dinero no quede inactivo en las cuentas bancarias y que el exceso de efectivo contribuya al crecimiento del negocio.
Por lo tanto, permite a las empresas invertir el excedente de efectivo de manera efectiva, ya sea en oportunidades de crecimiento o en cuentas que devengan intereses.
La clave es que los gerentes de negocios encuentren el equilibrio adecuado entre mantener suficiente liquidez y poner a trabajar el exceso de efectivo de una manera que se alinee con objetivos específicos y tolerancia al riesgo.
3. Costos de endeudamiento reducidos
Reducir los costos de endeudamiento mediante una gestión eficaz del efectivo puede reducir los gastos por intereses, mejorar la salud financiera y preservar las calificaciones crediticias.
También proporciona a las empresas mayor flexibilidad, control y rentabilidad. Esto se debe a que libera efectivo para inversiones, lo que evita cargas del servicio de la deuda y minimiza el riesgo financiero.
En última instancia, al gestionar eficazmente los flujos de caja, las empresas pueden reducir su endeudamiento. Esto da como resultado menores gastos por intereses, mayor rentabilidad y la capacidad de negociar mejores condiciones debido a que se encuentra en una posición financiera más sólida.
4. Mitigación de riesgos
La mitigación de riesgos en la gestión de efectivo ofrece varios beneficios esenciales, tales como:
- Mantener la estabilidad financiera a través de la incertidumbre
- Garantizar liquidez para obligaciones a corto plazo
- Reducir las interrupciones operativas.
También reduce los costos de endeudamiento, preserva las calificaciones crediticias y mejora la toma de decisiones de inversión al minimizar las pérdidas potenciales.
Las prácticas eficaces de gestión de efectivo en términos más generales pueden ayudar a las empresas a prever posibles déficits de efectivo y tomar medidas preventivas. Esto, a su vez, reduce aún más los riesgos asociados con las crisis del mercado, las cuentas por cobrar retrasadas o los gastos imprevistos.
5. Toma de decisiones informada
La toma de decisiones informadas en la gestión de efectivo ofrece ventajas que incluyen una asignación optimizada del flujo de efectivo, una gestión eficaz de la liquidez, una mitigación proactiva del riesgo y opciones de inversión estratégicas.
Esto conduce a reducciones de costos al identificar ineficiencias y respaldar el crecimiento empresarial a través de oportunidades de inversión clave.
Los análisis y previsiones periódicos del flujo de caja proporcionan información financiera fundamental. Estos, a su vez, permiten a las empresas tomar decisiones estratégicas informadas sobre cuestiones relacionadas con:
- Expansiones
- Adquisiciones
- Los gastos de capital
En última instancia, las decisiones informadas garantizan la estabilidad financiera, la adaptabilidad y el éxito empresarial a largo plazo.
Ejemplo de gestión de efectivo: flujo de efectivo predecible
Un mercado B2C exitoso quería construir un mercado B2B .
Es una plataforma en línea que conecta a transportistas de artículos grandes y voluminosos (¡como un gnomo de jardín de 18 pies y 700 libras!) y transportistas entre países. Por lo tanto, sabía que su recorrido de compras B2B tenía que superar las expectativas .
Sin embargo, su solución de pago existente sólo aceptaba tarjetas de crédito. Esto limitó los compradores B2B que quería atraer.
Como parte de su estrategia de pagos en el mercado B2B, querían ofrecer condiciones netas en tiempo real y BNPL específico para B2B . Además, necesitaban incluir precios dinámicos en el flujo de pago, ya que era una parte clave de su proceso de ventas.
Optaron por una solución de pagos del mercado B2B. Estos incluían una experiencia de pago perfecta, soluciones de crédito comercial instantáneas, flujo de efectivo predecible y escalabilidad para manejar el crecimiento futuro.
¿Qué son los servicios de gestión de efectivo?
Los servicios de administración de efectivo cubren una variedad de ofertas financieras proporcionadas por bancos, instituciones financieras y proveedores especializados. Estos ayudan a las empresas a gestionar eficientemente su flujo de caja y liquidez.
Algunos ejemplos de servicios de administración de efectivo incluyen:
- Servicios de cámara de compensación automatizada (ACH): estos servicios permiten transferencias electrónicas de fondos, haciendo eficientes los depósitos directos, los pagos de facturas y las transacciones comerciales.
- Soluciones de prevención de fraude: se emplean herramientas y estrategias avanzadas para proteger contra actividades fraudulentas y amenazas de ciberseguridad.
- Previsión de liquidez: uso de datos históricos y análisis financieros para predecir flujos de efectivo futuros, ayudando en la toma de decisiones y la planificación.
- Gestión de efectivo internacional: gestión de flujos de efectivo en diferentes países y monedas, incluidos servicios de cambio de divisas y pagos transfronterizos.
- Servicios de gestión de tesorería: soluciones integrales para la gestión de activos financieros, liquidez y riesgo, utilizadas a menudo por corporaciones más grandes.
- Servicios de consultoría y asesoramiento: Brindar orientación experta sobre estrategias de administración de efectivo, ayudando a las empresas a optimizar los procesos y tomar decisiones informadas.
- Análisis de flujo de efectivo: análisis de patrones y tendencias de flujo de efectivo para obtener información sobre el movimiento de efectivo y mejorar la toma de decisiones financieras.
Servicios de gestión de efectivo de TreviPay
Utilice TreviPay para optimizar los servicios de gestión de efectivo. Automatizamos las cuentas por cobrar y permitimos que las empresas B2B y las PYMES ofrezcan líneas de crédito flexibles y de marca a los clientes sin inmovilizar capital de trabajo crítico.
Recibirá el pago de TreviPay en tan solo 48 horas, lo que le permitirá administrar mejor el flujo de caja y reducir sus días de ventas pendientes (DSO) .
Por ejemplo, en lugar de que las cuentas por cobrar (A/R) esperen para cobrar las facturas, puede elegir el tiempo de liquidación de la financiación de sus cuentas por cobrar entre 2, 7, 14 o 30 días, y aumentar drásticamente el flujo de caja al tiempo que reduce la rotación de las cuentas por cobrar .
Además, las tarifas de transacción de TreviPay son un 30% menores que las de las tarjetas de crédito.
Conclusión
La gestión de efectivo es la optimización del flujo de caja. Las prácticas eficaces de gestión de efectivo contribuyen a mejorar la salud financiera, reducir los costos de endeudamiento y aumentar las oportunidades de crecimiento e inversión.
La práctica se distingue de la gestión de tesorería al centrarse en el flujo de caja a corto plazo en lugar de la rentabilidad a largo plazo.
El marco de las Cuatro A (Contabilidad, Análisis, Asignación y Ajuste) guía la gestión eficaz del efectivo. Los beneficios incluyen gestión de liquidez, utilización optimizada del efectivo, costos de endeudamiento reducidos, mitigación de riesgos y toma de decisiones informada.
Los servicios de gestión de efectivo proporcionados por las instituciones financieras van desde transferencias electrónicas de fondos hasta previsión de liquidez y prevención de fraude.
Empresas como TreviPay ofrecen soluciones automatizadas para optimizar el flujo de caja y reducir la rotación de cuentas por cobrar con tarifas de transacción más bajas en comparación con las tarjetas de crédito.